3 Налоговые последствия дивидендных акций
В жизни гарантированы две вещи: налоги и смерть. Хотя вы не можете контролировать смерть, вы можете контролировать, сколько вы платите налогов. Это особенно верно для дивидендных инвесторов. В конце концов, если вы не управляете своими налоговыми обязательствами, доход, который вы получаете от акций, выплачивающих дивиденды, может уничтожить вашу инвестиционную прибыль.
Хотя никто не может полностью избежать уплаты налогов, инвесторам дивидендных акций следует обратить внимание на некоторые налоговые последствия. Вот некоторые из налоговых последствий инвестирования в дивиденды: от размещения инвестиций на неправильном счете до отказа от сбора налоговых убытков.
Держите вложения в счетах с льготным налогообложением
Одна из прелестей дивидендных акций заключается в том, что они платят своим инвесторам некоторую сумму наличными.Это очень привлекательно для инвесторов, ищущих доход, в условиях низких процентных ставок.В конце концов, традиционные доходные инвестиции, такие как облигации, не приносят большого дохода в текущих условиях, поэтому инвесторы обращаются к дивидендам.Но если эти дивидендные акции не находятся на инвестиционном счете сльготным налогообложением, таком как401 (K) или IRA, прибыль будет облагаться налогом. Это может иметь большое значение, особенно для богатых инвесторов, которые находятся в одной из самых высоких налоговых категорий.
Что касается дивидендов, существует два режима налогообложения.Доход либо облагается налогом как квалифицированный дивиденд, либо как обычный дивиденд.Квалифицированный дивиденд будет более привлекательным, потому что он облагается более низкой ставкой налога. Для того, чтобы дивиденды были квалифицированными, они должны быть выплачены американской компанией или иностранной компанией, которая торгуется на крупной американской бирже, и вы должны владеть акциями в течение более 60 дней периода владения.Если вы находитесь в налоговой категории 35%, квалифицированные дивиденды будут облагаться налогом в размере 15%.Но если это обычный дивиденд, он будет считаться обычным доходом, что означает, что налоговый удар такой же, как и для любого другого дохода.Таким образом, если бы вы попали в категорию 35% налогов, вы столкнулись бы с 35% налоговым ударом.В любом случае лучшая стратегия — удерживать инвестиции, выплачивающие дивиденды, за пределами налогооблагаемых счетов и держать их на пенсионных счетах, чтобы избежать крупного налогового события.
Реинвестированные дивиденды могут создать налоговое событие
Некоторые компании, предлагающие инвесторам дивиденды, также позволят им автоматически использовать дивиденды для покупки дополнительных акций вместо получения денежных выплат.Так называемые дивидендные реинвестиции, инвесторы, дивиденды которых реинвестируются в большее количество акций, не будут рисковать из-за налоговых событий.Это потому, что дивиденды по акциям обычно не облагаются налогом до тех пор, пока акции не будут проданы.Но если дивиденды реинвестируются, а затем инвесторы получают денежную выплату вместо акций, это создает налоговое событие.Если есть выбор между наличными деньгами или акциями, то инвестор сталкивается с налоговым событием даже при выборе дивидендов по акциям.
Прирост капитала может повредить вашу прибыль
Вся идея инвестирования состоит в том, чтобы зарабатывать деньги, и дивидендные акции могут сделать это за вас.Но они также могут создать событие налогообложения прироста капитала, которое уменьшит прибыль, которую вы получите.Вот почему сбор налоговых убытков может быть важной налоговой стратегией.При сборе налоговых убытков вы продаете холдинг убыток, чтобы компенсировать прибыль, полученную вами от продажи выигрышных акций.Есть некоторые правила, о которых следует помнить инвесторам.Например, они не могут продать и купить те же акции снова в течение 30 дней после продажи, потому что это считается промывкой.И хотя многие люди занимаются сбором налоговых убытков в конце года, это можно делать периодически в течение года.
Суть
Инвесторы не должны принимать решения, основываясь только на налогах, но они должны помнить о потенциальных налоговых последствиях своих решений, особенно когда речь идет о дивидендах. Чтобы ваш налоговый удар не разъедал вашу прибыль, инвесторы должны вкладывать средства в квалифицированные дивиденды, хранить вложения дохода на инвестиционных счетах с налоговыми льготами и участвовать в сборе налоговых убытков, чтобы компенсировать победителей проигравшими.