Робо-советник по сбору налоговых убытков
Что такое робот-консультант по сбору налоговых убытков?
Сбор налоговых убытков роботом-консультантом — это автоматическая продажа ценных бумаг в портфеле с намерением понести убытки для компенсации любого прироста капитала или налогооблагаемого дохода на многих платформах робо-консультантов. Робо-консультант является автоматизированной инвестиционной платформой, которая показывает очень низкие издержки и низкие минимумы в связи с использованием алгоритмов, так что есть минимальное участие человека. Сбор налоговых убытков — это программа, которая направлена на то, чтобы помочь инвесторам платить как можно более низкие налоги на неналоговые защищенные счета в соответствии с рекомендациями IRS.
Ключевые выводы
- Многие робо-консультанты сегодня предлагают сбор налоговых убытков в качестве стандартной услуги.
- Сбор налоговых убытков — это продажа ценных бумаг с убытком для компенсации налогового обязательства по приросту капитала.
- Поскольку роботы-консультанты представляют собой недорогие автоматизированные системы, они могут выполнять этот процесс гораздо более эффективно и без ошибок по сравнению с человеком, пытающимся получить налоговые убытки.
Понимание сбора налоговых убытков от Robo-Advisor
Новые технологии в финансовой индустрии, обычно называемые финтех, позволили легко оценивать финансовые услуги и продукты с небольшими затратами с помощью инвестиционных платформ, использующих интеллектуальные технологии. Эти платформы, известные как роботы-консультанты, создают индивидуальные портфели для пользователей, а затем периодически отслеживают и балансируют портфели для получения низких и доступных комиссий за управление. Одна из многочисленных услуг, которые некоторые робо-консультанты предлагают через свои системы, — это сбор налоговых убытков.
Сбор налоговых убытков — это преднамеренная стратегия, при которой любой убыток от продажи ценных бумаг на налогооблагаемом счете используется для компенсации прироста капитала или налогооблагаемого дохода, тем самым уменьшая уплаченный налог. Инвестор, имеющий прирост капитала в размере, скажем, 15 000 долларов США и попадающий в самую высокую налоговую категорию, должен будет заплатить правительству 20% или 3 000 долларов США. Но если он продаст ценную бумагу XYZ с убытком в 7000 долларов, его чистый прирост капитала для налоговых целей составит 15000 — 7000 долларов = 8000 долларов, что означает, что ему придется заплатить только 1600 долларов в качестве налога на прирост капитала. ( Правило мытья-продажи IRS не позволяет инвестору повторно покупать XYZ или ценную бумагу, которая по существу идентична XYZ в течение 30 дней с даты продажи, хотя определение «практически идентичных» кажется расплывчатым.) Инвестор, который хочет для поддержания присутствия в XYZ может быть лучше приобрести паевой инвестиционный фонд или ETF, отслеживающий сектор, в котором работает XYZ.
Краткий обзор
Не каждый инвестор получит выгоду от сбора налоговых убытков. Обязательно изучите свою ситуацию с доходами и налогами, прежде чем выбрать ее для своего робо-консультанта.
Выполнение сбора налоговых убытков может быть утомительным, сложным и дорогостоящим для среднего инвестора, поэтому несколько роботов-консультантов включили эту стратегию с добавленной стоимостью в свои услуги. Робо-консультанты обычно создают и управляют персонализированными портфелями активов с помощью ETF. Платформы роботизированных инвестиций имеют алгоритм, который включает в себя вычислительные правила, такие как правило 30-дневной продажи IRS. Когда достигается реализованная прибыль, система продаст убыточную инвестицию, чтобы нейтрализовать прибыль, но не сможет выкупить ту же самую ценную бумагу из-за алгоритма.
Пример ребалансировки
Платформы роботизированных инвестиций имеют автоматизированные метрики, чтобы гарантировать, что портфель инвестора всегда остается сбалансированным. После совершения продажи, чтобы сохранить сбалансированность портфеля или сохранить присутствие в той же отрасли, система купит другой ETF взамен проданного. Например, Wealthfront, робот -консультант, предлагающий услуги по сбору налоговых убытков, будет продавать ETF Vanguard Total Stock Market, чтобы получить убыток, а затем покупать ETF Dow Jones Broad US Market. Поскольку оба они имеют положительную корреляцию и обеспечивают одинаковую подверженность риску, Wealthfront может поддерживать оптимальное распределение риска и доходности портфеля, не нарушая правила IRS в отношении практически одинаковых инвестиций. По истечении 30-дневного периода распродажи первоначальный ETF может быть выкуплен.
В приведенном выше примере безопасности XYZ давайте рассмотрим сценарий, в котором значения прироста и убытка меняются местами. Если инвестор имеет прирост капитала в размере 7000 долларов США и убыток капитала в размере 15000 долларов США, 7000 долларов США из убытков капитала могут быть использованы для полного возмещения прироста капитала до 0 долларов США. Оставшиеся 8000 долларов от стоимости капитального убытка можно использовать для уменьшения обычного дохода инвестора для целей налогообложения. IRS предусматривает, что только максимальный убыток капитала в размере 3000 долларов может быть заявлен против обычного дохода в любой конкретный год. Итак, 68 000 — 3 000 долларов = 65 000 долларов — это сумма, которую инвестор будет облагать налогом как обычный доход. Оставшиеся 5000 долларов могут быть перенесены и применены к обычному доходу физического лица в последующие годы.
Сбор налоговых убытков и прирост капитала
Существуют две разные ставки налога на прирост капитала, которым может подвергнуться инвестор в зависимости от того, как долго он удерживает инвестиции. Для долгосрочных инвестиций (т. Е. Инвестиций, удерживаемых более 365 дней) максимальная ставка 20% применяется к приросту капитала, если инвестор попадает в самую высокую налоговую категорию. Для этого же инвестора налог на прирост капитала по краткосрочным инвестициям, которые были проданы менее чем за 365 дней, будет таким же, как и ставка налога на прибыль инвестора в размере 37% по состоянию на 2018 год, по сравнению с предыдущей самой высокой ставкой налоговой категории в 39,6. %. С помощью платформ роботов-консультантов, таких как Betterment, инвесторы никогда не получают краткосрочного прироста капитала, поскольку для всех приростов капитала применяется более низкая налоговая ставка. Робо-инвестор также может навсегда избежать уплаты налогов на свою прибыль; например, роботизированная платформа Betterment предоставляет инструкции по использованию этих доходов в качестве благотворительных пожертвований или подарков родственникам.
Робо-советник по сбору налоговых убытков и финансовый консультант по сбору налоговых убытков
В то время как многие традиционные финансовые консультанты собирают урожай налоговых убытков только один раз в год из-за длительного и трудоемкого процесса, роботы-консультанты могут запускать эти процессы ежедневно без вмешательства человека. Финансовый консультант не может определить многочисленные возможности сбора налоговых убытков, которые доступны в нескольких портфелях. Робо-консультант, с другой стороны, обычно настороже во время рыночного спада, чтобы извлечь выгоду и реализовать возможности сбора налоговых убытков, которые появляются. Wealthfront и Betterment заявили, что их автоматизированные роботизированные платформы могут принести их инвесторам дополнительный годовой доход от 0,77% до 1,55%.