Что такое частная трастовая компания?

Частная трастовая компания или семейная трастовая компания — это инструмент планирования имущества, который может быть использован для сохранения богатства. Этот тип трастовой компании чаще всего используется состоятельными и сверхсостоятельными людьми. Например, человек, управляющий семейным бизнесом и имеющий активы в размере 150 миллионов долларов США, может выбрать создание частной трастовой компании вместо отзывного живого траста. Создание частной или семейной трастовой компании может дать определенные преимущества при планировании наследства, однако важно учитывать юридические последствия и расходы, связанные с ее созданием.

Финансовый консультант может предоставить ценные рекомендации и понимание, когда вы разрабатываете и изменяете свой план наследства.

Что такое частная трастовая компания?

Термины частная трастовая компания, семейная трастовая компания и частная семейная трастовая компания означают одно и то же: юридическое лицо, которое предлагает фидуциарные и доверительные услуги одной семейной группе. Частные трастовые компании учреждаются штатами, хотя их создание и регулирование регулируется разными штатами.

Частная трастовая компания похожа на семейный офис с точки зрения того, для чего она предназначена. Например, частная семейная трастовая компания может:

Управление инвестициями

Выполнять бухгалтерские или учетные услуги

Управление и распределение финансовых активов от имени бенефициаров

Помощь в планировании наследства

Разница заключается в том, что сами члены семьи могут играть центральную роль в принятии решений. Кроме того, частная трастовая компания имеет статус фидуциара, а семейный офис — нет.

Как работает частная трастовая компания

Частная трастовая компания создается для выполнения функций доверительного управляющего одного или нескольких семейных трастов. Государственные правила обычно требуют, чтобы трастом управлял лицензированный фидуциарий. Назначается совет директоров, в который могут входить или не входить члены семьи, учредившей трастовую компанию. Члены семьи также могут входить в состав различных комитетов, связанных с администрацией и управлением компанией.

С точки зрения структуры собственности, частные трастовые компании могут принадлежать семье учредителя, другому трасту или фонду. Частные трастовые компании могут быть регулируемыми или нерегулируемыми. Регулируемая частная трастовая компания предлагает трастовые услуги и подчиняется законам штата и/или федеральным законам. Нерегулируемые частные трастовые компании могут быть созданы в штатах, где разрешены корпорации ограниченного назначения.

Нормативные требования в разных штатах различны, и не все штаты признают этот тип трастовой компании. Но может оказаться возможным учредить частную семейную трастовую компанию в юрисдикции, отличной от той, где вы живете. Беседа с финансовым консультантом поможет вам оценить свои возможности по созданию частной трастовой компании.

Как и другие виды трастов, частная трастовая компания создается посредством юридического документа. В этом документе подробно описывается, как компания должна управляться. В частности, это включает в себя:

Кто будет указан в качестве бенефициаров траста

Как будет осуществляться управление активами

Как и когда активы будут распределены между бенефициарами

Частные трастовые компании предназначены для сохранения права собственности на семейное богатство, которое может включать бизнес-активы, недвижимость, альтернативные активы, такие как хедж-фонды или частный акционерный капитал. Эти активы управляются доверительным собственником в соответствии с пожеланиями семьи. Доверительные управляющие должны следовать фидуциарным стандартам и несут личную ответственность за решения, принятые в этом качестве.

Члены семьи могут участвовать в повседневном управлении трастом, хотя чаще всего этим занимается доверительный управляющий. Это позволяет семье сосредоточиться на других видах деятельности, связанных с сохранением богатства, филантропией или другими финансовыми целями.

Преимущества частной трастовой компании

Частные трастовые компании могут предложить семьям некоторые уникальные преимущества, которые могут быть недоступны для других трастовых структур. Некоторые из основных причин, по которым следует рассмотреть возможность создания частной трастовой компании, включают:

Возможность сохранения контроля над трастовой компанией

Усиленная защита конфиденциальности

Потенциальные налоговые преимущества

Нет необходимости выполнять требования по регистрации в Комиссии по ценным бумагам и биржам США

Повышенная гибкость в отношении принятия решений и управления активами

Частные семейные трастовые компании также могут устранить головную боль, связанную с планированием преемственности. Поскольку трастовая компания предназначена для постоянного доверительного управления, нет необходимости называть одного или нескольких преемников доверительного управляющего. Наличие одного и того же доверенного лица означает, что не нужно учиться понимать потребности и цели семьи.

В целом, частные трастовые компании позволяют семьям оставить большую часть тяжелой работы по планированию наследства кому-то другому, но при этом иметь возможность участвовать в принятии решений. Этот тип трастовой компании может работать в тандеме с семейным офисом или служить заменой структуры семейного офиса, если это необходимо.

Недостатки частной трастовой компании

Частные трастовые компании не всегда подходят для каждой семейной ситуации. Прежде чем приступать к созданию такой компании, важно понять возможные недостатки:

Учреждение частной трастовой компании может повлечь за собой высокие первоначальные расходы

Содержание частной семейной трастовой компании с течением времени также может быть дорогостоящим

Они могут не подойти для семей с чистой стоимостью ниже $50 млн или $100 млн.

Потенциал для конфликтов может возникнуть, когда члены семьи участвуют в управлении компанией

Выполнение требований регуляторов, надзорных органов и финансовой отчетности может быть обременительным

Частная трастовая компания требует от членов семьи больших затрат времени и денег. Несмотря на то, что трастовая компания может взять на себя ответственность за управление и распределение трастовых активов или ведение документации, члены семьи все равно могут играть определенную роль в поддержании связи или найме и контроле сотрудников.

Как учредить частную трастовую компанию

Организация частной трастовой компании требует создания корпорации или общества с ограниченной ответственностью. Нормативные документы могут требовать внесения минимальной суммы капитала на этом этапе, которая может составлять $200 000 или более. Необходимо оплатить различные юридические и регистрационные сборы, что может добавить к общей сумме еще $20 000 или более.

Создание такого типа трастовой структуры отличается от создания чего-то вроде отзывного живого траста или простого завещательного траста. По этой причине полезно сначала поговорить с экспертом по трастам и планированию наследства, а также с финансовым консультантом. Адвокат по планированию имущества может помочь вам в процессе создания частной трастовой компании, а финансовый консультант может проанализировать вашу ситуацию, чтобы определить, подходит ли семейная трастовая компания для ваших нужд.

Итоги

Частная трастовая компания, также известная как семейный траст, предназначена для удовлетворения потребностей планирования имущества семей с высоким уровнем благосостояния. Этот тип трастовой структуры обеспечивает большую гибкость, чем стандартный траст, хотя и связан с более высокими расходами на создание и управление. Если вы обладаете значительным состоянием, вы можете рассмотреть возможность создания такой структуры в рамках своего финансового плана.

Советы по планированию наследства

Частная трастовая компания может не подойти для обычного человека. Но вы все равно можете использовать трасты для планирования имущества, даже если у вас небольшая чистая стоимость. Существует множество типов трастов, которые вы можете использовать для защиты активов и передачи богатства близким. Помните, однако, что траст не заменяет последнюю волю и завещание. Наличие законного завещания важно для обеспечения того, чтобы ваши активы были распределены в соответствии с вашими пожеланиями. Если у вас простое имущество, вы можете составить завещание самостоятельно, используя онлайн-программу для составления завещаний.

Обсудите с финансовым консультантом, нужна ли вам частная трастовая компания. Найти квалифицированного финансового консультанта несложно. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает для вас до трех финансовых консультантов в вашем регионе, и вы можете бесплатно провести собеседование со своим консультантом, чтобы решить, какой из них вам подходит. Если вы готовы найти советника, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.

Фото кредиты: ©iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, ©iStock.com/Chris Ryan, ©iStock.com/imaginima

Сообщение Что такое частная трастовая компания появились сначала на Блог SmartAsset.