Джим Саймонс, инсайдеры RenTech должны выплатить миллиарды в виде недоплаченных налогов

(Bloomberg) — Джим Саймонс, один из самых успешных инвесторов в мире, только что потерпел редкое поражение.

Основатель управляющего количественными хедж-фондами Renaissance Technologies и его коллеги выплатят миллиарды долларов в виде налогов, процентов и штрафов, чтобы урегулировать один из крупнейших налоговых споров.

Главный исполнительный директор Ренейссанс Питер Браун сообщил о соглашении в четверг в письме инвесторам, которое попало в распоряжение агентства Bloomberg. Хотя в соглашении не говорится, сколько денег будет выплачено, следователи Сената США в 2014 году оценили потенциальную сумму неуплаченных налогов по этому делу в 6,8 млрд долларов США, до вычета процентов и штрафов.

Налоговая служба уже давно утверждает, что Ренейссанс неправильно квалифицировала прибыль от своего ведущего фонда Medallion Fund, используя сложное опционное соглашение для преобразования краткосрочного прироста капитала в долгосрочный, который облагается налогом по более низкой ставке.

Medallion принадлежит почти исключительно нынешним и бывшим сотрудникам фирмы, расположенной в Ист-Сетаукете, штат Нью-Йорк. Фонды Renaissance, открытые для посторонних, такие как фонд институциональных акций, не являются частью налогового спора.

Подробнее: Миллиардное налоговое облако РенТех темнеет после решения Налогового управления

По условиям сделки Саймонс и еще шесть нынешних и бывших членов совета директоров «Ренессанса» заплатят 100% дополнительного налога, который должен был бы быть уплачен, если бы они охарактеризовали прибыль как краткосрочную, как заявила налоговая служба.

В эту группу входят Браун, а также Роберт Мерсер, бывший исполнительный директор и известный консервативный политический донор, который был одним из видных сторонников бывшего президента Дональда Трампа. Члены совета директоров также выплатят неуказанные проценты и штрафы.

Другие инвесторы Medallion будут платить 80% дополнительного налога на краткосрочную прибыль вместе с процентами.

83-летний Саймонс, занимавший пост председателя совета директоров Renaissance в период, когда использовались опционы, заплатил налоговому управлению еще 670 миллионов долларов, говорится в письме. Это позволило решить еще одну проблему, выявленную агентством в связи с опционами, которая касалась налога на дивиденды, удерживаемого у источника.

Совет предпочел заключить мировое соглашение, «чем рисковать худшим исходом, включая более жесткие условия и штрафы, которые могут возникнуть в результате судебного разбирательства», — написал Браун. По его словам, фирма потратила годы на взаимодействие с Апелляционным управлением налоговой службы. Если налогоплательщик не может достичь там решения, спор обычно переходит в Налоговый суд США или другой федеральный суд.

Представитель фирмы сказал, что Саймонс, Браун и Мерсер были недоступны для комментариев.

Семь лет назад Постоянный подкомитет Сената по расследованиям выявил, что в течение более десяти лет «Ренессанс» использовал опционы, продаваемые Deutsche Bank AG и Barclays Plc, для укрытия около 34 миллиардов долларов дохода в Medallion, снижая ставку, выплачиваемую инвесторами фонда, на целых 20 процентных пунктов.

См. также: Ренессанс переживает отток 11 миллиардов долларов при мизерных квантовых доходах

Браун и другие руководители «Ренессанса» защищали сделки на слушаниях в Вашингтоне, утверждая, что фирма заключила их по неналоговым причинам и что они соответствовали закону.

По словам Стивена Розенталя, налогового юриста и старшего научного сотрудника Центра налоговой политики Урбана-Брукингса в Вашингтоне, который также выступал в качестве свидетеля, слушания «действительно заставили Налоговое управление встряхнуться и начать действовать более агрессивно». «Налоговая служба настолько ограничена в ресурсах, что часто не может преследовать хорошие дела, но здесь они взяли одно».

Medallion — один из самых результативных фондов в истории, доходность которого с момента его создания в 1988 году составила около 40% в годовом исчислении. Согласно индексу Bloomberg Billionaires Index, состояние Саймонса составляет 25,7 млрд долларов США.

(Обновлено с комментарием налогового юриста в предпоследнем абзаце, чистая стоимость Саймонса в последнем).

Больше подобных историй можно найти на сайте bloomberg.com