Коэффициент убыточности: Что это такое, как рассчитывается, типы

В страховой отрасли коэффициент убыточности является важнейшим показателем, используемым для оценки финансового состояния и прибыльности страховой компании. Он представляет собой отношение убытков, понесенных страховщиком, включая выплаченные страховые случаи и расходы на урегулирование, к заработанным премиям. Анализируя коэффициент убыточности, страховщики могут оценить степень своего риска и определить адекватность своих стратегий ценообразования и андеррайтинга.

Понимание коэффициента убыточности

Коэффициент убыточности рассчитывается путем деления общей суммы убытков (выплаченных страховых возмещений и расходов на урегулирование) на общую сумму заработанных премий за определенный период. Он выражается в процентах. Например, если компания выплачивает 80 долларов по претензиям на каждые 160 долларов собранных премий, коэффициент убыточности будет равен 50 %.
Высокий коэффициент убыточности может быть показателем финансового кризиса, особенно для компаний, занимающихся страхованием имущества или от несчастных случаев. Он указывает на то, что страховщик выплачивает значительную часть своих премий в виде претензий и может бороться за сохранение рентабельности. С другой стороны, низкий коэффициент убыточности указывает на то, что страховщик эффективно управляет своими рисками и получает достаточный доход от премий.

Виды коэффициентов убыточности

Коэффициенты убыточности могут варьироваться в зависимости от типа страхового покрытия. Вот основные типы коэффициентов убыточности:

1. Коэффициент медицинских потерь

Коэффициент медицинских потерь (MLR) характерен для операторов медицинского страхования. Он измеряет процент страховых взносов, направляемых на клинические услуги и повышение качества медицинского обслуживания. Согласно Закону о доступном здравоохранении (ACA), страховщики медицинского страхования обязаны направлять не менее 80 % страховых взносов на расходы на здравоохранение и мероприятия, повышающие качество обслуживания. Если страховщик не выполняет это требование, он должен выплатить страхователям компенсацию.
Например, если оператор медицинского страхования выплачивает 8 долларов по претензиям на каждые 10 долларов собранных страховых взносов, MLR будет равен 80 %. Это соотношение гарантирует, что значительная часть страховых взносов идет на покрытие фактических расходов на здравоохранение, а не на административные расходы или прибыль.

2. Коэффициент убыточности коммерческого страхования

Полисы коммерческого страхования, например, страхования имущества и ответственности, также имеют коэффициенты убыточности. Предприятия, имеющие такие полисы, должны поддерживать адекватный коэффициент убыточности, чтобы избежать повышения страховых взносов или аннулирования полиса. Например, если небольшой дилер подержанных автомобилей ежегодно платит $20 000 за страхование товарно-материальных ценностей и получает ущерб в размере $25 000 из-за града, коэффициент убыточности составит 125 % ($25 000 / $20 000).
Страховые компании анализируют историю страховых случаев и коэффициент убыточности предприятий за определенный период, чтобы определить, оправдано ли повышение страховой премии. Если предприятие постоянно демонстрирует высокий коэффициент убыточности или представляет неприемлемый риск в будущем, страховщик может отказаться от продления полиса.

Коэффициент убыточности в сравнении с коэффициентом расходов на выплату страхового возмещения

Коэффициент убыточности тесно связан с коэффициентом расходов на выплату страхового возмещения, который сравнивает расходы страховщика на приобретение, андеррайтинг и обслуживание полиса с чистой премией. Коэффициент расходов на выплаты включает в себя заработную плату сотрудников, комиссионные агентам и брокерам, дивиденды, рекламу, юридические услуги и другие общие и административные расходы.
Страховщики объединяют коэффициент расходов на выплаты с коэффициентом убытков, чтобы рассчитать комбинированный коэффициент. Комбинированный коэффициент дает полное представление о финансовой деятельности страховщика, учитывая как расходы, так и выплаченные страховые возмещения по отношению к заработанным премиям.
Важно отметить, что коэффициенты убыточности для медицинских учреждений обычно выше, чем для страхования имущества или страхования от несчастных случаев, из-за большего количества вероятных претензий в сфере здравоохранения.

Последствия высоких коэффициентов убыточности

Когда страховщик постоянно имеет высокие коэффициенты убыточности, это может привести к нескольким последствиям:

1. Корректировка страховых взносов: Страховщики могут повысить страховые взносы, чтобы компенсировать возросший риск и покрыть возможные убытки.
2. Непродление полиса: Страховщики могут отказаться от продления полисов для физических или юридических лиц с чрезмерно высоким коэффициентом убыточности.
3. Оценка риска: Высокие коэффициенты убыточности могут свидетельствовать о неадекватной практике андеррайтинга или стратегии ценообразования. Страховщики могут пересмотреть свои процессы оценки рисков, чтобы уменьшить будущие убытки.
4. Восприятие рынка: Высокие коэффициенты убыточности могут повлиять на репутацию страховщика и его восприятие рынком, что может привести к потере клиентов или трудностям в приобретении нового бизнеса.

Заключение

Коэффициент убыточности — важнейший показатель в страховой отрасли, служащий индикатором финансового состояния страховщика и подверженности рискам. Рассчитывая и анализируя коэффициент убыточности, страховщики могут оценить адекватность своих стратегий ценообразования, андеррайтинга и управления страховыми выплатами. Понимание различных типов коэффициентов убыточности помогает страховщикам принимать обоснованные решения и предпринимать соответствующие действия для поддержания прибыльности и обеспечения качественного покрытия для страхователей.

Вопросы и ответы

Что такое коэффициент убыточности?

Коэффициент убыточности — это показатель, используемый в страховой отрасли для измерения отношения убытков, понесенных страховщиком, включая выплаченные страховые возмещения и расходы на урегулирование, к заработанным премиям.

Почему коэффициент убыточности важен?

Коэффициент убыточности важен, потому что он помогает страховщикам оценить свое финансовое состояние и прибыльность. Он дает представление о степени риска страховщика и эффективности его стратегий ценообразования и андеррайтинга.

Как рассчитывается коэффициент убыточности?

Коэффициент убыточности рассчитывается путем деления общей суммы убытков (выплаченных страховых возмещений и расходов на урегулирование) на общую сумму заработанных премий за определенный период. Результат выражается в процентах.

Что такое коэффициент медицинских потерь (MLR)?

Коэффициент медицинских потерь (MLR) — это особый тип коэффициента потерь, используемый в медицинском страховании. Он измеряет процент страховых взносов, направляемых на клинические услуги и повышение качества медицинского обслуживания. Согласно Закону о доступном медицинском обслуживании (ACA), операторы медицинского страхования обязаны тратить определенный процент страховых взносов на расходы на здравоохранение и мероприятия, повышающие качество обслуживания.

Каковы последствия высокого коэффициента убыточности?

Высокий коэффициент убыточности может свидетельствовать о финансовом неблагополучии страховщика, особенно если речь идет о компаниях по страхованию имущества или от несчастных случаев. Это может привести к корректировке премий, отказу от продления полисов и переоценке методов оценки рисков и андеррайтинга. Кроме того, высокий коэффициент убыточности может повлиять на репутацию страховщика и его восприятие рынком.

Как коэффициент убыточности связан с коэффициентом расходов на выплату страхового возмещения?

Коэффициент убыточности тесно связан с коэффициентом расходов на выплату страхового возмещения. Коэффициент расходов на выплату сравнивает расходы страховщика на приобретение, андеррайтинг и обслуживание полиса с чистой премией. Страховщики объединяют коэффициент расходов на выплату страхового возмещения с коэффициентом убыточности для расчета комбинированного коэффициента, который дает полное представление о финансовой деятельности страховщика, учитывая как расходы, так и выплаченные страховые возмещения по отношению к заработанным премиям.

Что следует учитывать предприятиям в отношении коэффициентов убыточности по коммерческим страховым полисам?

Предприятиям следует поддерживать адекватный коэффициент убыточности по полисам коммерческого страхования, чтобы избежать повышения страховых взносов или отказа от полиса. Страховщики проверяют историю страховых случаев и коэффициенты убыточности предприятий, чтобы оценить риск. Постоянно высокие коэффициенты убыточности могут привести к повышению страховых взносов или отказу от продления полиса. Предприятиям важно эффективно управлять своими рисками и минимизировать убытки, чтобы поддерживать благоприятный коэффициент убыточности.