Коэффициент потерь и комбинированный коэффициент: в чем разница?
Коэффициент убытков и комбинированный коэффициент: обзор
Коэффициент убыточности и комбинированный коэффициент используются для измерения прибыльности страховой компании. Коэффициент убыточности измеряет общие понесенные убытки по отношению к общей сумме собранных страховых премий, в то время как комбинированный коэффициент измеряет понесенные убытки и расходы по отношению к общей сумме собранных премий.
Ключевые выводы
- Коэффициент убыточности и комбинированный коэффициент используются для измерения прибыльности страховой компании.
- Коэффициент убыточности измеряет общую сумму понесенных убытков по отношению к общей сумме собранных страховых взносов.
- Комбинированный коэффициент измеряет понесенные убытки, а также расходы по отношению к общей сумме собранных премий.
Коэффициент потерь
Коэффициент убыточности рассчитывается путем деления общей суммы понесенных убытков на общую сумму собранных страховых взносов. Чем ниже коэффициент, тем прибыльнее страховая компания, и наоборот. Если коэффициент убытков выше 1 или 100%, страховая компания убыточна и, возможно, находится в плохом финансовом состоянии, потому что она выплачивает больше страховых выплат, чем получает в виде премий. Например, предположим, что понесенные убытки или выплаченные претензии страховой компании ABC составляют 5 миллионов долларов, а собранные премии — 3 миллиона долларов. Коэффициент убыточности 1,67 или 167%; Таким образом, компания находится в плохом финансовом состоянии и убыточна, поскольку выплачивает больше по претензиям, чем получает в виде доходов.
Предполагается, что предприятия, у которых есть коммерческая собственность и политика ответственности, будут поддерживать коэффициент убытков выше определенного уровня. В противном случае они могут столкнуться с повышением страховых взносов и аннулированием их страховщиком. Например, возьмем небольшого продавца бывшего в употреблении торгового оборудования, который платит 20 000 долларов в виде ежегодных премий для обеспечения своих запасов. Ущерб в результате града составляет 25000 долларов, и владелец бизнеса предъявляет претензию. Годовой коэффициент убытков страхователя составляет 25 000/20 000 долларов, или 125%.
Чтобы выяснить, какое увеличение страховых взносов является обоснованным, перевозчики могут просмотреть историю претензий и коэффициенты убытков за последние пять лет. Если у страхователя очень непродолжительный стаж работы со страховщиком, компания может решить, что дилер торгового оборудования представляет неприемлемый будущий риск. В этот момент оператор связи может отказаться от продления полиса.
Комбинированный коэффициент
Комбинированный коэффициент измеряет денежные потоки страховой компании в виде дивидендов, расходов и убытков. Убытки указывают на дисциплину страховщика при андеррайтинге.
Комбинированный коэффициент обычно выражается в процентах. Коэффициент ниже 100% указывает на то, что компания получает прибыль от андеррайтинга, а коэффициент выше 100% означает, что она выплачивает больше денег в виде требований, которые она получает из премий. Даже если комбинированный коэффициент превышает 100%, компания потенциально может быть прибыльной, поскольку коэффициент не включает инвестиционный доход.
Краткий обзор
Комбинированный коэффициент рассчитывается путем суммирования понесенных убытков и расходов и деления суммы на общую заработанную премию.
Например, предположим, что страховая компания XYZ выплачивает 7 миллионов долларов по искам, имеет 5 миллионов долларов расходов, а ее общий доход от собранных премий составляет 60 миллионов долларов. Комбинированный коэффициент компании XYZ составляет 0,20 или 20%. Таким образом, компания считается прибыльной и находится в хорошем финансовом состоянии.
Особые соображения
Эти два коэффициента отличаются, потому что комбинированный коэффициент учитывает расходы, в отличие от коэффициента убытков. Таким образом, эти два коэффициента не следует сравнивать друг с другом при оценке прибыльности страховой компании.