Форма 10-С Комиссии по ценным бумагам и биржам США: Исчерпывающее руководство
Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) играет важнейшую роль в регулировании рынка ценных бумаг в Соединенных Штатах. Одной из форм, которую компании должны были подавать в SEC, была форма SEC 10-C. Хотя с 1997 года эта форма не используется, понимание ее назначения и требований может дать ценное представление о нормативно-правовой базе рынка ценных бумаг. В этом подробном руководстве мы подробно рассмотрим форму SEC 10-C и ее значение для компаний, котирующихся в системе междилерских котировок NASDAQ.
Понимание формы SEC 10-C
Форма SEC 10-C была обязательным требованием для компаний, чьи ценные бумаги котировались в системе междилерских котировок NASDAQ. Эта форма использовалась для сообщения о любом изменении количества акций в обращении, превышающем 5 %, или об изменении названия эмитента. Подача формы SEC 10-C регулировалась правилами 13a-17 и 15d-17 Закона о ценных бумагах и биржах 1934 года.
Основные элементы формы 10-C Комиссии по ценным бумагам и биржам США
Форма 10-C Комиссии по ценным бумагам и биржам США представляет собой относительно краткий документ, содержащий основную информацию об эмитенте и сообщаемых изменениях. Ниже перечислены ключевые элементы, обычно требуемые в форме SEC 10-C:
- Информация об эмитенте: Форма требует от эмитента указать свое название и контактную информацию.
- Сведения о ценной бумаге: Эмитент должен был указать название ценной бумаги (например, обыкновенные акции, долговые ценные бумаги, производные ценные бумаги) и указать количество акций в обращении до и после изменения.
- Описание изменения: Форма требует от эмитента описать способ, с помощью которого произошло изменение количества акций в обращении. Это может быть слияние, приобретение, распределение, дробление акций, приобретение казначейских акций или другие способы. Также требовалось краткое описание сделки, приведшей к изменению.
- Дата вступления в силу: Эмитент должен был указать дату вступления изменения в силу.
- Смена названия (если применимо): Если эмитент менял название, в форме SEC 10-C необходимо было указать прежнее название, новое название, дату вступления в силу изменений в уставе и дату одобрения акционерами (если требуется).
Подача заявки и прекращение деятельности
Компании должны были подать форму SEC 10-C в течение десяти дней после внесения необходимых изменений, указанных в форме. Однако важно отметить, что форма SEC 10-C была отменена в 1997 году, и последняя подача была произведена 21 августа того же года.
Пример заполнения формы SEC 10-C
Чтобы проиллюстрировать практическое применение формы 10-C SEC, рассмотрим пример. В 1996 году Steris Corporation подала в SEC форму 10-C, сообщив об увеличении количества обыкновенных акций, выпущенных компанией, с 17 943 860 до 33 129 301, начиная с 13 мая 1996 года. Изменение количества акций в обращении произошло в результате слияния с AMSCO International, Inc, где каждая акция AMSCO International была обменена на одну акцию Steris Corporation.
Применимость к России
Хотя конкретные детали формы 10-С SEC относятся к американскому рынку ценных бумаг, понимание принципов, лежащих в основе таких нормативных требований, может быть полезным в любой юрисдикции. В России компании подчиняются собственному набору нормативных актов по ценным бумагам и требованиям к подаче документов. Ознакомление с соответствующими нормативными актами, такими как нормативные акты Центрального банка РФ и Федеральной службы по финансовым рынкам, является необходимым для компаний, работающих на российском рынке ценных бумаг.
Заключение
Форма SEC 10-C была важным требованием для компаний, котирующихся в системе междилерских котировок NASDAQ. Несмотря на то, что ее использование было прекращено, понимание назначения и элементов этой формы дает ценное представление о нормативно-правовой базе рынка ценных бумаг США. Для компаний, работающих в России или любой другой юрисдикции, крайне важно соблюдать применимые правила обращения с ценными бумагами, чтобы поддерживать прозрачность и нормативное соответствие на рынке.
Вопросы и ответы
С какой целью была создана форма 10-C Комиссии по ценным бумагам и биржам США?
Форму 10-C SEC подавали компании, чьи ценные бумаги котировались в системе междилерских котировок NASDAQ. Ее целью было сообщить о любом изменении количества акций в обращении, превышающем 5 %, или об изменении названия эмитента.
Когда была отменена форма SEC 10-C?
Форма SEC 10-C была прекращена в 1997 году. Последняя подача была осуществлена 21 августа того же года.
Какая информация требовалась в форме SEC 10-C?
В форме SEC Form 10-C эмитенты должны были указать свои контактные данные, подробную информацию о ценной бумаге (включая название и количество акций, находящихся в обращении до и после изменения), описание изменения и, если применимо, информацию об изменении названия.
Каковы были сроки подачи формы 10-C Комиссии по ценным бумагам и биржам США?
Компании должны были подать форму SEC Form 10-C в течение десяти дней после внесения необходимых изменений, указанных в форме.
Как я могу применить принципы формы SEC 10-C на российском рынке ценных бумаг?
Хотя конкретные детали формы 10-C SEC характерны для американского рынка ценных бумаг, понимание принципов, лежащих в основе нормативных требований, может быть полезным в любой юрисдикции. В России компаниям следует ознакомиться с правилами обращения ценных бумаг, установленными Центральным банком РФ и Федеральной службой по финансовым рынкам.
Существуют ли в США альтернативы форме 10-C Комиссии по ценным бумагам и биржам США?
С тех пор как SEC прекратила использование формы 10-C, не существует прямых альтернатив для отчетности об изменениях в количестве размещенных акций или смене названия. Однако компании могут предъявлять другие требования к отчетности в зависимости от характера изменений и соответствующих положений о ценных бумагах.
Где я могу найти дополнительную информацию о правилах обращения с ценными бумагами в США?
Для получения подробной информации о правилах обращения ценных бумаг в США вы можете обратиться на официальный сайт Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) или проконсультироваться с юристами и финансовыми специалистами, которые специализируются на законодательстве о ценных бумагах.