Незаработанная премия

Что такое Незаработанная премия?

Незаработанная премия — это сумма премии, которая соответствует периоду времени, оставшемуся на страховом полисе. Другими словами, это та часть страховой премии, которая еще не «заработана» страховой компанией, потому что у полиса еще есть время до истечения срока его действия.

Незаработанные премии появляются как обязательства на балансе страховщика, потому что они будут возвращены при аннулировании полиса.

Например, в конце первого года полностью оплаченного пятилетнего страхового полиса со страховыми взносами в размере 2000 долларов в год страховщик заработал премию в размере 2000 долларов и имеет незаработанную премию в размере 8000 долларов.

Что такое незаработанные премии

Незаработанная премия — это часть общей суммы премий страховщика, которая собирается заранее страховой компанией. Незаработанные страховые взносы могут быть возвращены, если клиент прекращает страховое покрытие до истечения срока действия страхового взноса. Незаработанная премия может быть возвращена, когда застрахованный предмет объявлен полностью утраченным и страховое покрытие больше не требуется, или когда страховая компания отменяет страховое покрытие.

Например, рассмотрим клиента, уплатившего взнос по автострахованию за год вперед, а его автомобиль полностью разрушен через четыре месяца после периода действия страхового покрытия. Страховая компания удерживает одну треть годовой премии за предоставленное страховое покрытие, а остальные две трети возвращает в качестве незаработанной премии.

Условия договора страхования регулируют условия незаработанной премии. Положения должны соответствовать правилам, относящимся к области, где предлагается покрытие. Может потребоваться конкретная формула для расчета размера незаработанной премии.

Премии , что страхователь платит за договор страхования не сразу признаются в качестве прибыли страховщика. При определенных обстоятельствах страховой компании может не потребоваться возврат незаработанной премии.

Например, если страхователь сфальсифицировал информацию в заявлении на получение страхового покрытия, от поставщика может не потребоваться возмещение какой-либо части заработанных или незаработанных собранных премий. В правилах обычно указываются условия, которые должны быть выполнены при подаче заявления и получении незаработанной части премии.

Страховые компании могут не возвращать часть незаработанной премии, если страхователь прекращает страхование без объяснения причин или по таким причинам, как получение аналогичного полиса у другого поставщика. Страхователю лучше всего дождаться окончания периода покрытия последнего уплаченного страхового взноса, прежде чем сменить страховую компанию.

Однако, если застрахованный может доказать, что провайдер не соблюдал условия, описанные в положениях полиса, любая неиспользованная часть страховой премии должна быть возвращена.

Незаработанная премия против заработанной премии

Незаработанную премию по страховому полису можно противопоставить заработанной премии . Заработанная страховая премия — это пропорциональная сумма предоплаченных премий, которая была «заработана» и теперь принадлежит страховщику. Сумма заработанных премий равна сумме общих премий, собранных страховой компанией за определенный период времени.

Другими словами, заработанная премия — это часть страховой премии, уплаченная за часть времени, в течение которой страховой полис действовал, но теперь прошел и истек. Поскольку страховая компания покрывала риск в течение этого времени, теперь она может рассматривать связанные с этим страховые выплаты, которые она получила от застрахованного, как «заработанные».

Пример незаработанной премии

Поскольку отмена полиса может означать выдачу возмещения, незаработанные премии отображаются как обязательства на балансе страховой компании.

Например, страховая компания получает 600 долларов 27 января для покрытия с 1 февраля по 31 июля, но по состоянию на 31 января 600 долларов не были заработаны. Страховая компания сообщает о 600 долларах на своем денежном счете и 600 долларов как текущее обязательство на своем счете незаработанных премий. По мере того как компания получает премию, поставщик переводит полученную сумму со счета обязательств на счет доходов в своем отчете о прибылях и убытках.