Виды IRA для детей

Существует два основных типа индивидуальных пенсионных счетов (IRA), подходящих для детей: традиционные IRA и Roth IRA. Понимание различий между этими типами счетов необходимо при рассмотрении вопроса об открытии IRA для вашего ребенка в России.
Традиционная IRA требует, чтобы вы платили налоги с денег, когда снимаете их во время выхода на пенсию, по действующей на тот момент налоговой ставке. В традиционной IRA как ваши взносы, так и накопленные доходы считаются доналоговыми.
С другой стороны, Roth IRA требует, чтобы вы платили налоги с денег, когда вносите их на счет. Поэтому взносы и их доходы считаются деньгами после уплаты налогов. Преимущество Roth IRA в том, что когда ваш ребенок снимет деньги спустя много десятилетий, ему не придется платить подоходный налог. Кроме того, на деньги, хранящиеся в Roth IRA, не нужно выплачивать обязательные минимальные взносы (RMD).

Преимущества Roth IRA для детей

Roth IRA часто являются предпочтительным выбором для несовершеннолетних, которые имеют ограниченный доход и, скорее всего, в будущем попадут в более высокую налоговую категорию. В России, если ребенок хранит Roth IRA до достижения им возраста 59½ лет (согласно действующим правилам), любое снятие средств не облагается налогом. Это особенно выгодно, если ожидается, что ребенок будет находиться в более высокой налоговой группе во время выхода на пенсию.
Даже если ребенок захочет использовать средства раньше пенсионного возраста, Roth IRA все равно может быть выгодна. Он предназначен для людей, чей налоговый брекзит, скорее всего, будет выше, когда им понадобится снять деньги, а не когда они сделают взнос на счет.

Как открыть IRA на ребенка

В России открытие IRA на ребенка происходит по той же схеме, что и в США. Однако важно отметить, что конкретные финансовые учреждения и брокеры могут предъявлять разные требования и предлагать разные варианты счетов. Ниже приведены общие шаги по открытию IRA для вашего ребенка:

1. Изучите финансовые учреждения: Поищите банки, брокеров или инвестиционные компании в России, которые предлагают опекунские или попечительские счета специально для несовершеннолетних. Такие счета необходимы, если ваш ребенок не достиг совершеннолетия (как правило, до 18 лет).
2. Выберите учреждение: Выберите авторитетное финансовое учреждение, которое предлагает опекунские IRA для несовершеннолетних. Среди известных в России вариантов — Charles Schwab, E*Trade, Fidelity и TD Ameritrade.
3. Предоставьте необходимую информацию: При открытии счета вам нужно будет предоставить личную информацию вашего ребенка, включая номер социального страхования или аналогичный идентификационный номер.
4. Пополните счет: Определите сумму первоначальных инвестиций, требуемую выбранным финансовым учреждением. Некоторые учреждения могут предъявлять более низкие требования к минимальным инвестициям для опекунских IRA.
5. Принимайте инвестиционные решения: Как опекун, вы будете контролировать активы в IRA и отвечать за принятие инвестиционных решений от имени вашего ребенка до достижения им совершеннолетия.

Как пополнить детский IRA

Чтобы сделать вклад в IRA для вашего ребенка в России, он должен иметь доход от работы, будь то у работодателя или в собственном малом бизнесе. Ниже описаны шаги по пополнению детского ИРА

1. Определите допустимые взносы: Проверьте лимиты ежегодных взносов, установленные финансовым учреждением и налоговыми органами в России. В 2024 году максимальный взнос на IRA ребенка (традиционный или Roth) составляет меньшую из двух величин: $6 500 или его налогооблагаемый доход за год.
2. Рассчитайте налогооблагаемый доход: Рассчитайте налогооблагаемый доход вашего ребенка за год, учитывая его доход от работы или самозанятости. Убедитесь, что сумма его взносов не превышает эту сумму.
3. Сделайте взносы: Переведите средства на счет IRA вашего ребенка. Помните о любых сроках или ограничениях на взносы, установленных финансовым учреждением.
4. Контролируйте и корректируйте: Регулярно следите за эффективностью инвестиций в IRA и при необходимости вносите коррективы, чтобы привести их в соответствие с долгосрочными финансовыми целями вашего ребенка.

Помните, что очень важно проконсультироваться с финансовым консультантом или специалистом по налогообложению в России, чтобы понять конкретные правила и положения, касающиеся IRA для несовершеннолетних, и обеспечить соблюдение местного налогового законодательства.

Преимущества открытия IRA для вашего ребенка

Открытие IRA для вашего ребенка в России имеет ряд преимуществ, которые могут положительно повлиять на его финансовое будущее:

1. Налоговые преимущества: Как традиционные, так и Roth IRA предоставляют налоговые преимущества. Традиционные IRA предлагают рост с отсрочкой уплаты налогов, а Roth IRA — рост без уплаты налогов и снятие средств на пенсии без уплаты налогов.
2. Ранний старт пенсионных накоплений: Заведя IRA для своего ребенка в раннем возрасте, вы дадите ему возможность воспользоваться преимуществами компаундирования в течение длительного периода времени. Даже небольшие взносы, сделанные в раннем возрасте, могут значительно вырасти со временем.
3. Расходы на образование: Средства из Roth IRA можно использовать на квалифицированные расходы на образование без штрафов. Это может помочь облегчить финансовое бремя высшего образования для вашего ребенка.
4. Финансовое образование: Открытие IRA для вашего ребенка дает прекрасную возможность научить его личным финансам, экономии и инвестированию. Это позволит им с раннего возраста развивать финансовую грамотность и навыки ответственного управления деньгами.
5. Передача богатства: IRA ребенка может служить средством передачи богатства от одного поколения к другому. Делая взносы в их IRA, вы можете дать им старт для создания собственного пенсионного гнезда.
6. Гибкость и контроль: Будучи хранителем IRA вашего ребенка, вы контролируете, как инвестируются средства. Это дает вам возможность гибко выбирать инвестиции, которые соответствуют допустимому риску и долгосрочным целям вашего ребенка.
7. Финансовая безопасность: Создавая IRA для своего ребенка, вы обеспечиваете ему более надежное финансовое будущее. Это поможет привить привычку экономить и инвестировать с ранних лет, что может привести к большей финансовой стабильности и независимости во взрослой жизни.

Часто задаваемые вопросы

1. Могу ли я открыть IRA для своего ребенка, если у него нет дохода?
Нет, в России ребенок должен иметь доход от работы, чтобы иметь право на вклад в IRA.

1. Что произойдет с IRA, когда мой ребенок достигнет совершеннолетия?
   Как только ваш ребенок достигнет совершеннолетия, обычно это 18 лет в России, он получает контроль над IRA и может самостоятельно принимать инвестиционные решения.
2. Существуют ли штрафы за снятие средств с IRA ребенка до наступления пенсионного возраста?
   Да, снятие средств с IRA до достижения пенсионного возраста может повлечь за собой штрафные санкции, включая штрафы за досрочное снятие средств и налоги на доходную часть снятых средств.
3. Могу ли я сделать вклад в IRA моего ребенка как бабушка, дедушка или другой член семьи?
   В России взносы в IRA может делать только сам ребенок, его родители или законные опекуны. Другие члены семьи, например бабушки и дедушки, не могут напрямую вносить взносы в IRA ребенка.

Итоги

Открытие IRA для вашего ребенка в России может дать ему ценные финансовые преимущества и возможность начать свой путь к пенсионным накоплениям. Независимо от того, какую форму IRA вы выберете — традиционную или Roth IRA, — важно учитывать конкретные правила и положения в России и проконсультироваться с финансовым консультантом или специалистом по налогообложению, чтобы убедиться в их соблюдении. Начав с раннего возраста и воспитывая культуру финансовой ответственности, вы сможете обеспечить своему ребенку надежное финансовое будущее.

Вопросы и ответы

Нет, в России ребенок должен иметь доход от работы, чтобы иметь право на вклад в IRA.

Что произойдет с IRA, когда мой ребенок достигнет совершеннолетия?

Как только ваш ребенок достигнет совершеннолетия, обычно это 18 лет в России, он получает контроль над IRA и может самостоятельно принимать инвестиционные решения.

Существуют ли штрафы за снятие средств с IRA ребенка до наступления пенсионного возраста?

Да, снятие средств из IRA до достижения пенсионного возраста может повлечь за собой штрафные санкции, включая штрафы за досрочное снятие средств и налоги на доходную часть снятых средств.

Могу ли я делать взносы в IRA моего ребенка в качестве бабушки, дедушки или другого члена семьи?

В России взносы в IRA могут делать только сами дети, их родители или законные опекуны. Другие члены семьи, такие как бабушки и дедушки, не могут делать прямые взносы в IRA ребенка.

Каковы годовые лимиты взносов в IRA для ребенка в России?

Лимиты ежегодных взносов на детский IRA в России могут варьироваться в зависимости от финансового учреждения и налогового законодательства. Для получения наиболее актуальной информации необходимо обратиться в конкретное учреждение и проконсультироваться с финансовым консультантом.

Может ли мой ребенок использовать средства из своей IRA на образовательные расходы?

Да, средства из Roth IRA могут быть использованы на квалифицированные образовательные расходы без наложения штрафов. Это может помочь облегчить финансовое бремя высшего образования для вашего ребенка.

Могу ли я изменить инвестиции в IRA моего ребенка?

Как хранитель IRA вашего ребенка, вы можете контролировать процесс инвестирования средств. Это дает вам возможность гибко выбирать инвестиции, которые соответствуют допустимому риску и долгосрочным целям вашего ребенка. Вы можете вносить изменения в инвестиции в рамках IRA по мере необходимости.