Техника Борнхуеттера-Фергюсона: Обзор и расчеты

Метод Борнхеттера-Фергюсона — это широко используемый метод оценки произошедших, но еще не заявленных убытков (РПНУ) в страховой отрасли. Этот метод, также известный как метод Борнхеттера-Фергюсона, был разработан актуариями Борнхеттером и Фергюсоном и впервые представлен в 1972 году. Он предоставляет страховым компаниям ценный инструмент для оценки потенциальных убытков и эффективного управления резервами.

Понимание метода Борнхуеттера-Фергюсона

Метод Борнхуеттера-Фергюсона считается одним из самых популярных методов расчета резервов убытков, уступая лишь методу цепной лестницы. Она сочетает в себе элементы методов цепной лестницы и ожидаемого коэффициента убыточности и присваивает весовые коэффициенты проценту оплаченных и понесенных убытков. Этот метод особенно полезен в ситуациях, когда убытки происходят с низкой частотой, но имеют высокую степень тяжести, что затрудняет точную оценку убытков только на основе исторических данных.

Расчет резервов убытков по методу Борнхуеттера-Фергюсона

Существует два алгебраически эквивалентных метода расчета резервов убытков по методике Борнхуеттера-Фергюсона:

Метод 1:

При таком подходе неосвоенные заявленные (или оплаченные) убытки непосредственно добавляются к ожидаемым убыткам (на основе априорного коэффициента убыточности), умноженным на предполагаемый процент незаявленных убытков.
BF = L + ELR * Exposure * (1 — w)

Метод 2:

При втором методе расчета заявленные (или оплаченные) убытки сначала доводятся до их предельной величины с использованием цепного лестничного подхода и применения коэффициента развития убытков (КРУ). Затем конечная величина по цепочке умножается на предполагаемый процент заявленных убытков. Наконец, добавляются ожидаемые убытки, умноженные на предполагаемый процент незаявленных (как и в первом подходе).
BF = L * LDF * w + ELR * Exposure * (1 — w)
Расчетный процент заявленных убытков является обратной величиной коэффициента развития убытков. Вычитая заявленные убытки из оценки предельных убытков по Борнхуеттеру-Фергюсону, можно определить размер РПНУ.

Метод Борнхуеттера-Фергюсона в сравнении с методом цепной лестницы

Метод Борнхуеттера-Фергюсона отличается от метода цепной лестницы своим подходом к оценке РПНУ. В то время как метод цепной лестницы опирается на прошлый опыт для построения модели, метод Борнхеттера-Фергюсона учитывает подверженность страховщика убыткам. Он оценивает конечный убыток по определенным рискам, а затем рассчитывает процент от этого конечного убытка, который остается незаявленным.
Метод Борнхуеттера-Фергюсона особенно ценен, когда фактические заявленные убытки не являются точным показателем РПНУ. Это часто бывает в ситуациях, когда убытки происходят нечасто, но являются серьезными, что затрудняет прогнозирование будущих убытков только на основе исторических данных.

Применение методики Борнхуеттера-Фергюсона в России

Метод Борнхуеттера-Фергюсона может применяться в российской страховой отрасли для оценки РПНУ убытков и эффективного управления резервами. Страховые компании в России могут использовать эту методику для оценки своих потенциальных обязательств и обеспечения адекватных резервов для покрытия будущих претензий.
Сочетая в себе элементы методов цепной лестницы и ожидаемого коэффициента убыточности, методика Борнхеттера-Фергюсона позволяет страховщикам учитывать как исторические данные об убытках, так и подверженность риску. Такой подход обеспечивает более точную оценку РПНУ убытков, особенно в случаях, когда убытки происходят с низкой частотой, но с высокой степенью тяжести.
Для внедрения методики Борнхуеттера-Фергюсона в России страховые компании должны собрать соответствующие данные об убытках, подверженности риску и факторах развития убытков. Анализируя эти данные и применяя соответствующие формулы, страховщики могут рассчитать свои резервы убытков и принять обоснованные решения относительно своей финансовой устойчивости и стратегии управления рисками.
В заключение следует отметить, что методика Борнхуеттера-Фергюсона является ценным инструментом для оценки произошедших, но еще не заявленных убытков в страховой отрасли. Ее применение может принести пользу страховым компаниям в России, обеспечивая более точную оценку потенциальных обязательств и помогая им эффективно управлять своими резервами. Используя эту методику, страховщики могут усовершенствовать свои методы управления рисками и обеспечить долгосрочную финансовую стабильность в условиях динамичного и развивающегося страхового рынка.

Вопросы и ответы

Что такое техника Борнхуеттера-Фергюсона?

Метод Борнхеттера-Фергюсона — это метод оценки произошедших, но еще не заявленных убытков (РПНУ) в страховой отрасли. Он сочетает в себе элементы методов цепной лестницы и ожидаемого коэффициента убыточности для точного расчета резервов убытков.

Почему метод Борнхуеттера-Фергюсона важен в страховании?

Метод Борнхуеттера-Фергюсона необходим страховым компаниям для оценки потенциальных убытков и эффективного управления резервами. Она обеспечивает более точную оценку убытков РПНУ, особенно в ситуациях, когда убытки происходят нечасто, но являются серьезными.

Чем метод Борнхуеттера-Фергюсона отличается от метода цепной лестницы?

В отличие от метода цепной лестницы, который опирается на исторический опыт, метод Борнхуеттера-Фергюсона учитывает подверженность страховщика риску. Он оценивает конечный убыток по конкретным видам риска и рассчитывает процент от этого конечного убытка, который остается незаявленным.

Когда следует применять метод Борнхуеттера-Фергюсона?

Метод Борнхуеттера-Фергюсона наиболее полезен в ситуациях, когда убытки происходят с низкой частотой, но с высокой степенью тяжести. Она помогает страховым компаниям точно оценить убытки, когда одни только исторические данные не могут служить надежным индикатором РПНУ.

Как можно применить методику Борнхуеттера-Фергюсона в российской страховой отрасли?

Для применения методики Борнхуеттера-Фергюсона в России страховые компании должны собрать соответствующие данные о заявленных убытках, подверженности риску и факторах развития убытков. Анализируя эти данные и используя соответствующие формулы, страховщики могут рассчитать свои резервы убытков и принять обоснованные решения относительно своей финансовой устойчивости и стратегии управления рисками.

Каковы преимущества использования метода Борнхуеттера-Фергюсона в страховании?

Метод Борнхуеттера-Фергюсона имеет ряд преимуществ в страховании. Она обеспечивает более точную оценку убытков по РПНУ, помогает эффективно управлять резервами и позволяет страховщикам учитывать как исторические данные об убытках, так и подверженность риску. Этот подход улучшает практику управления рисками и обеспечивает долгосрочную финансовую стабильность в страховой отрасли.