Фиксированная рента
Что такое фиксированная рента?
Фиксированный аннуитет — это тип договора страхования, который обещает выплатить покупателю определенную гарантированную процентную ставку по его взносам на счет. Напротив, переменный аннуитет выплачивает проценты, которые могут колебаться в зависимости от эффективности инвестиционного портфеля, выбранного владельцем счета. Фиксированные аннуитеты часто используются при пенсионном планировании.
Ключевые выводы
- Фиксированные аннуитеты — это договоры страхования, по которым выплачивается гарантированная процентная ставка на взносы владельца счета.
- Напротив, переменные аннуитеты выплачиваются по ставке, которая варьируется в зависимости от эффективности инвестиционного портфеля, выбранного владельцем счета.
- Заработок фиксированной аннуитета откладывается по налогам до тех пор, пока владелец не начнет получать доход от аннуитета.
Как работает фиксированная рента
Инвесторы могут купить фиксированный аннуитет либо единовременно, либо серией платежей с течением времени. Страховая компания, в свою очередь, гарантирует, что на счет будет начисляться определенная процентная ставка. Этот период известен как фаза накопления.
Когда владелец аннуитета или аннуитет решает начать получать регулярный доход от аннуитета, страховая компания рассчитывает эти выплаты на основе суммы денег на счете, возраста владельца, продолжительности выплаты и других факторов. Это начинает фазу выплаты. Этап выплаты может продолжаться в течение определенного количества лет или до конца жизни владельца.
На этапе накопления счет увеличивается без учета налогов. Затем владелец счета аннулирует контракт, распределения облагаются налогом на основе коэффициента исключения. Это отношение премиальных выплат владельца счета к сумме, накопленной на счете, которая основывается на доходах от процентов, полученных на этапе накопления. Уплаченные премии исключаются, а часть, относящаяся к прибыли, облагается налогом. Часто это выражается в процентах.
Эта ситуация применяется к неквалифицированным аннуитетам, то есть к пенсионному плану, не соответствующему требованиям. В случае квалифицированного аннуитета вся выплата будет облагаться налогами.
Преимущества фиксированной ренты
Владельцы фиксированных аннуитетов могут извлечь выгоду из этих контрактов различными способами.
Прогнозируемая доходность инвестиций
Ставки по фиксированным аннуитетам рассчитываются на основе доходности, которую компания по страхованию жизни получает от своего инвестиционного портфеля, который инвестируется в основном в высококачественные корпоративные и государственные облигации. В этом случае страховая компания несет ответственность за выплату той ставки, которую она обещала в аннуитетном договоре. Это контрастирует с переменными аннуитетами, когда владелец аннуитета выбирает основные инвестиции и, следовательно, принимает на себя большую часть инвестиционного риска.
Гарантированные минимальные ставки
По истечении первоначального гарантийного периода в контракте страховщик может скорректировать ставку на основе заявленной формулы или доходности, которую он получает от своего инвестиционного портфеля. В качестве меры защиты от снижения процентных ставок контракты с фиксированным аннуитетом обычно включают гарантию минимальной ставки.
Безналоговый рост
Поскольку фиксированный аннуитет является подходящим для налогообложения средством, его доходы растут, а сложный налог откладывается;Владельцы аннуитета облагаются налогом только тогда, когда они снимают деньги со счета, либо в виде случайного снятия средств, либо в качестве обычного дохода. Эта отсрочка налогообложения может существенно повлиять на формирование счета с течением времени, особенно для людей с более высокими налоговыми категориями. То же самое верно и для квалифицированных пенсионных счетов, таких как IRA и 401 (k) планы, которые также увеличивают отсроченный налог.
Гарантированные выплаты дохода
Фиксированная рента может быть преобразована в немедленную ренту в любое время по выбору владельца. Аннуитет будет генерировать гарантированную выплату дохода в течение определенного периода времени или в течение жизни аннуитета.
Относительная безопасность доверителя
Компания по страхованию жизни несет ответственность за сохранность денег, вложенных в аннуитет, и за выполнение любых обещаний, данных в контракте. В отличие от большинства банковских счетов, аннуитеты не застрахованы на федеральном уровне. По этой причине покупателям следует рассматривать возможность ведения бизнеса только с компаниями по страхованию жизни, которые получают высокие оценки финансовой устойчивости от крупных независимых рейтинговых агентств.
Краткий обзор
Аннуитеты часто имеют высокие комиссии, поэтому стоит присмотреться и рассмотреть другие типы инвестиций.
Критика фиксированных аннуитетов
Аннуитеты, будь то фиксированные или переменные, относительно неликвидны. Фиксированные аннуитеты обычно позволяют снимать до 10% от суммы счета один раз в год. Это делает их неподходящими для денег, которые могут понадобиться инвестору в случае внезапной финансовой ситуации.
В течение периода сдачи аннуитета, который может длиться до 15 лет с момента начала действия контракта, при снятии более 10% средствстраховщик взимает комиссию за возврат. Владельцы ренты, не достигшие 59,5 лет, могут также уплатить 10% налоговый штраф в дополнение к обычным подоходным налогам.
Наконец, аннуитеты часто сопряжены с высокими комиссиями по сравнению с другими типами инвестиций. Любой, кто заинтересован в аннуитете, должен убедиться, что он понимает все связанные с этим сборы, прежде чем совершить обязательство. Также выгодно присматриваться, потому что комиссии и другие условия могут сильно различаться от одного страховщика к другому.