Что такое план 401(k)?
План 401(k) — это план пенсионных накоплений, предлагаемый многими американскими работодателями и обеспечивающий налоговые преимущества для вкладчиков. Он назван в честь раздела Налогового кодекса США (Internal Revenue Code, IRC).
Как это работает
Когда вы подписываетесь на план 401(k), процент от каждой зарплаты вычитается и напрямую перечисляется на инвестиционный счет. Ваш работодатель также может частично или полностью компенсировать ваш взнос. У вас есть возможность выбирать между различными вариантами инвестиций, как правило, взаимными фондами.
Взносы
Существует два основных типа планов 401(k): традиционный и Roth. В традиционном плане 401(k) ваши взносы вычитаются из вашего валового дохода, уменьшая ваш налогооблагаемый доход за год. Это означает, что вы не платите налоги с суммы взносов или прибыли от инвестиций до тех пор, пока не снимете деньги, обычно во время выхода на пенсию.
В Roth 401(k) взносы делаются с дохода после уплаты налогов. Вы не получаете налогового вычета в год внесения взноса, но когда вы снимаете деньги на пенсии, и ваши взносы, и прибыль от инвестиций не облагаются налогом.
Как работники, так и работодатели могут делать взносы в план 401(k) в пределах годовых лимитов взносов, установленных Налоговой службой (IRS). Взносы в традиционный план 401(k) делаются до уплаты налогов, что может снизить ваш налогооблагаемый доход и скорректированный валовой доход (AGI). Взносы в Roth 401(k) делаются из средств после уплаты налогов и не влияют на налогооблагаемый доход.
Как 401(k) зарабатывает деньги?
Средства на вашем счете 401(k) могут зарабатывать деньги с помощью различных вариантов инвестирования, таких как взаимные фонды, акции, облигации и другие активы. Потенциал роста и заработка зависит от эффективности выбранных инвестиций. Со временем, по мере того как ваши инвестиции приносят доход, стоимость вашего счета 401(k) может увеличиваться.
Снятие средств
Снятие средств со счета 401(k) обычно разрешается по достижении вами возраста 59½ лет. Если вы снимете средства до этого возраста, на вас могут быть наложены штрафы и налоги за досрочное снятие средств. Однако существуют определенные обстоятельства, при которых досрочное снятие средств может быть освобождено от штрафов, например, финансовые трудности или медицинские расходы, соответствующие требованиям.
Обязательные минимальные выплаты
По достижении 72 лет вы обязаны начать отчислять минимальные суммы со своего традиционного счета 401(k). Размер этих отчислений рассчитывается исходя из ожидаемой продолжительности вашей жизни и остатка на счете. Невыполнение требования о минимальных отчислениях может привести к штрафам со стороны налоговой службы.
Традиционный 401(k) против Roth 401(k)
Основное различие между традиционным 401(k) и Roth 401(k) заключается в том, как облагаются налогом взносы и изъятия. Традиционные взносы в фонд 401(k) делаются до уплаты налогов, а снятие средств облагается налогом как обычный доход. Взносы в Roth 401(k) делаются после уплаты налогов, а квалифицированные изъятия не облагаются налогом.
Когда вы уходите с работы
Если вы увольняетесь с работы, у вас есть несколько вариантов действий в отношении вашего плана 401(k). Вы можете оставить средства в плане вашего бывшего работодателя, перевести их в план нового работодателя, перевести их на индивидуальный пенсионный счет (IRA) или обналичить средства. Важно тщательно продумать возможные налоговые последствия и долгосрочные финансовые цели, прежде чем принимать решение.
Часто задаваемые вопросы
- Могу ли я одновременно делать взносы в традиционный и Roth 401(k)?
Да, если ваш работодатель предлагает оба варианта, вы можете делать взносы в оба типа планов 401(k) при условии, что ваши общие взносы не превышают годовых лимитов взносов, установленных IRS. - Могу ли я взять кредит из своего плана 401(k)?
Некоторые планы 401(k) допускают возможность получения займов, когда вы можете взять кредит под остаток средств на вашем счете. Однако существуют особые правила и ограничения, включая сроки погашения и возможные штрафы за неуплату. - Могу ли я снять деньги со своего 401(k) на расходы на образование или покупку жилья?
При определенных обстоятельствах вы можете снять деньги из своего 401(k) без штрафа для оплаты квалифицированных расходов на образование или в качестве покупателя первого жилья. Однако такие изъятия могут облагаться подоходным налогом.
Итоги
План 401(k) — это ценный инструмент пенсионных накоплений, который предлагает налоговые преимущества и взносы работодателя. Делая взносы в план 401(k), вы можете откладывать деньги на пенсию, получая потенциальную выгоду от роста инвестиций с течением времени. Важно понимать правила и возможности, связанные с вашим конкретным планом 401(k), чтобы принимать обоснованные решения о стратегии пенсионных накоплений. Консультация с финансовым консультантом также может дать индивидуальные рекомендации с учетом ваших индивидуальных обстоятельств.
Вопросы и ответы
Да, если ваш работодатель предлагает оба варианта, вы можете делать взносы в оба типа планов 401(k) до тех пор, пока ваши общие взносы не превышают годовые лимиты взносов, установленные IRS.
Могу ли я взять кредит из своего плана 401(k)?
Некоторые планы 401(k) допускают возможность получения займов, когда вы можете взять кредит под остаток средств на вашем счете. Однако существуют определенные правила и ограничения, включая сроки погашения и возможные штрафы за неуплату. Прежде чем брать кредит, важно изучить положения вашего плана о кредитах и подумать о влиянии на ваши долгосрочные пенсионные накопления.
Могу ли я снять деньги со своего 401(k) на расходы на образование или покупку жилья?
При определенных обстоятельствах вы можете снять деньги со своего пенсионного плана 401(k) без штрафа для оплаты квалифицированных расходов на образование или в качестве первого покупателя жилья. Однако такие изъятия могут облагаться подоходным налогом. Важно понимать конкретные правила и требования, связанные с этими видами изъятия средств, и учитывать потенциальное влияние на ваши пенсионные накопления.
Что произойдет с моим 401(k), если я сменю работу?
Если вы меняете работу, у вас есть несколько вариантов действий с вашим планом 401(k). Вы можете оставить средства в плане своего прежнего работодателя, перевести их в план нового работодателя, перевести на индивидуальный пенсионный счет (IRA) или обналичить средства. Важно тщательно продумать возможные налоговые последствия и долгосрочные финансовые цели, прежде чем принимать решение. Консультация с финансовым консультантом поможет вам сделать осознанный выбор.
Какие штрафы предусмотрены за досрочное снятие средств с 401(k)?
Если вы снимаете средства со своего счета 401(k) до достижения возраста 59½ лет, на вас могут быть наложены штрафы за досрочное снятие средств. Как правило, досрочное снятие средств облагается штрафом в размере 10% сверх обычного подоходного налога на снятую сумму. Однако существуют определенные исключения из штрафа, например, финансовые трудности или медицинские расходы. Важно проконсультироваться со специалистом по налогообложению или финансовым консультантом, чтобы понять конкретные правила и возможные штрафы, связанные с досрочным снятием средств.
Что такое обязательные минимальные отчисления (RMD) из плана 401(k)?
По достижении 72 лет вы обязаны начать отчислять минимальные суммы со своего традиционного счета 401(k). Эти отчисления рассчитываются исходя из ожидаемой продолжительности вашей жизни и остатка средств на счете. Цель RMD — обеспечить, чтобы люди начали использовать свои пенсионные накопления и платить налоги с этих средств. Невыполнение требования о минимальных отчислениях может привести к штрафам со стороны налоговой службы. Важно проконсультироваться с финансовым консультантом или специалистом по налогообложению, чтобы понять свои конкретные обязательства по RMD и составить соответствующий план.
Могу ли я делать взносы в план 401(k), если я являюсь индивидуальным предпринимателем?
Да, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, у вас может быть право делать взносы в индивидуальный план 401(k) или упрощенную пенсионную программу (SEP) IRA. Эти пенсионные планы предлагают такие же налоговые преимущества и ограничения по взносам, как и традиционные планы 401(k). Важно проконсультироваться с финансовым консультантом или специалистом по налогообложению, чтобы определить наилучший вариант пенсионных накоплений для вашей ситуации с самостоятельной занятостью и финансовыми целями.