Как облагается налогом Roth 401 (k)?
Как именнооблагается налогом Roth 401 (k)?Суть в том, что вы не получаете налогового вычета, когда вносите в него часть своей заработной платы, как вы получаете с традиционным 401 (k).Вместо этого Roth 401 (k) позволяет сотрудникам вносить доллары после уплаты налогов.Расплата в том, что эти деньги и их доходы за эти годы не облагаются подоходным налогом, когда вы снимаете их после выхода на пенсию.
Эти планы доступны только с 2006 года, но они набирают популярность как способ установить пенсионный доход, свободный от налоговых обязательств.
Не все пенсионные программы, спонсируемые компанией, предлагают Roth 401 (k).Но когда они доступны и сотрудники знают о них, 43% выбирают Roth вместо традиционного 401 (k).Миллениалы особенно склонны выбирать Roth 401 (k).
Ключевые выводы
- Основное преимущество Roth 401 (k) заключается в том, что снятие средств при выходе на пенсию не облагается налогом.
- Как и в случае с другими пенсионными счетами, выплаты, полученные до возраста 59,5 лет, подлежат штрафу за досрочное снятие.
- Поскольку нет ограничения дохода, налоговые преимущества Roth 401 (k) могут быть особенно привлекательными для людей с высокими доходами.
Давайте посмотрим на налоговые нюансы Roth 401 (k) s и на то, чем они отличаются от традиционных 401 (k) и Roth IRA.
Более пристальный взгляд на налоги и пенсию
Прежде чем сделать выбор в пользу Roth 401 (k), примите во внимание следующие налоговые последствия.
Хит зарплаты
На любом соответствующем пенсионном счете, включая традиционный и Roth 401 (k), дополнительный налог не взимается из года в год, пока средства остаются на счете.
Непосредственным недостатком для участников Roth 401 (k) является то, что налоги с дохода, уплаченного на счет, подлежат уплате в этом году. Одно из самых больших преимуществ традиционной 401 (k) заключается в том, что она откладывает уплату подоходного налога на эти деньги до тех пор, пока владелец счета снимет их после выхода на пенсию. Кроме того, деньги, внесенные на традиционный счет, вычитаются из валового дохода человека. Фактически это означает снижение уплачиваемых немедленных налогов на прибыль, компенсирующих часть взноса.
Краткий обзор
Взносы в Roth 401 (k) должны быть сделаны до крайнего срока подачи налоговой декларации работодателем.
Налоговый удар после выхода на пенсию
Смысл любого типа учетной записи состоит в том, чтобы предоставить вкладчику источник дохода после выхода на пенсию. И есть большие различия в том, как облагается налогом каждый тип учетной записи:
- Если это счет Roth, все причитающиеся налоги уже уплачены. Никаких дополнительных налогов на прибыль не взимается ни с взносов, ни с прибыли, которую они заработали за эти годы.
- Если это традиционный счет, налоги уплачиваются как со взносов, так и с доходов.
Взносы работодателя
Работодатель может предложить соответствующий взнос либо за Roth, либо за традиционный 401 (k). Не все работодатели делают это, но некоторые из них будут составлять до 3% или более от взноса работника.
В любом случае работодатель оплачивает деньги до уплаты налогов.Внесенная сумма будет облагаться подоходным налогом, когда она будет снята после выхода на пенсию.
Вы можете считать это незначительной проблемой, поскольку остальная часть вашего аккаунта Roth не облагается налогом. Это может быть даже преимуществом, если вы компенсируете сумму, которую вы должны уплатить по налогам, со всего вашего дохода.
Нет ограничений по доходу (в отличие от Roth IRA)
Основные налоговые преимущества Рот 401 (к) является возможностью для более высокого заработка лиц, внести больше денег в пенсионном счет, который будет облагаемым налогом на пенсии. Лица с более высоким доходом не имеют права открывать Roth IRA, но они могут внести свой вклад в Roth 401 (k).
На 2021 налоговый год лимит годового дохода для взносов в Roth IRA представляет собой модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) в размере 140 000 долларов США для одиноких людей с постепенным прекращением использования, начиная с 125 000 долларов США.Для тех, кто состоит в браке, сумма MAGI должна составлять менее 208 000 долларов США, при поэтапном отказе от 198 000 долларов США.
Roth 401 (k) не имеет таких ограничений по доходу.Однако взносы ограничены 19 500 долларами в год на 2021 налоговый год и еще 6500 долларами для участников старше 50 лет. Это те же суммы, разрешенные для взносов в обычный 401 (k).
RMD: вы должны их взять
Существует разница между тем, как обрабатываются минимальные годовые выплаты (RMD) для Roth 401 (k) по сравнению с Roth IRA.
IRA Roth не требуют обязательных RMD в течение срока действия владельца счета. Roth 401 (k) s do.Хорошие новости: деньги не облагаются налогом, в отличие от денег, которые вы берете с традиционного 401 (k).Более того, посколькувыплатыRoth 401 (k) не облагаются налогом, они не влияют на налогообложение вашихпособий по социальному обеспечению.
Плохая новость: после того, как вы возьмете раздачу из своего Roth 401 (k), эти деньги не смогут продолжать расти без налогов.
Но есть выход
Есть хороший способ обойти это.Еслипри выходе на пенсию вы переведетесвой Roth 401 (k) в Roth IRA, у вас больше не будет требования RMD. Это один из способов для лиц с высоким доходом приобрести Roth IRA, которые в противном случае были бы слишком состоятельными, чтобы иметь право на открытие.