Как гиг-работники и фрилансеры должны планировать выход на пенсию

Кэролайн Брукнер, профессор налогообложения Школы бизнеса Когод и управляющий директор Центра налоговой политики Когод, присоединяется к Yahoo Finance Live, чтобы обсудить планирование выхода на пенсию и экономию для гастарбайтеров.

— Настало время для нашей серии статей о выходе на пенсию, предоставленной вам компанией Fidelity Investments. И поскольку сегодня вышел отчет о занятости, мы хотим взглянуть на планирование выхода на пенсию для гига-работников, для внештатных работников, а также для тех, кто уходит и уходит из рабочей силы. Для этого мы приглашаем Кэролайн Брукнер. Она профессор Школы бизнеса Когод и управляющий директор Центра налоговой политики. Кэролайн, мы рады вас видеть. Мы видим, что все больше и больше людей приходят в гиг-экономику. Мы знаем, что во время пандемии все больше людей обратились и решили стать фрилансерами. Я думаю, как вы советовали людям, которые находятся в таком положении и решили пойти этим путем, откладывать деньги на пенсию?

КАРОЛИНА БРУКНЕР: Это действительно хороший вопрос. И главное, что должны понять люди, когда речь заходит об откладывании денег на пенсию, — это то, что это не универсальная стратегия. Есть несколько вещей, которые люди должны делать. Вы получаете свои пенсионные сбережения из взносов в фонд социального обеспечения, из любых пенсионных планов и из своих реальных сбережений. Таким образом, вам действительно нужно развивать каждый из этих трех источников, чтобы иметь надежные пенсионные сбережения, когда придет время выходить на пенсию.

Когда речь идет о фрилансерах и гиг-работниках, особенно если это первый год, когда они занимаются подобной работой, первое, что я им говорю, это убедиться, что они правильно отчитались о своих доходах и заплатили налог на самозанятость. Налог на самозанятость — это 15,3% налогов на социальное обеспечение и Medicare, которые самозанятые платят в фонд социального обеспечения. И вы получаете за это кредит в Администрации социального обеспечения. И это один из способов убедиться в том, что вы работаете для более платежеспособного выхода на пенсию.

— Вы только что рассказали нам об одной ножке, как говорится, трехногого табурета для выхода на пенсию. Итак, если вы работаете на себя, допустим, что с этим вы разобрались. Следующий вопрос — это возможные другие инвестиции, которые вы можете сделать через IRA и другие механизмы, открытые для самозанятых. Но прежде всего, самозанятые — есть ли известная нам метрика средней зарплаты, которую получают эти люди? Выше ли она, чем у тех, кто работает на работодателя, который может предоставить такие пенсионные льготы или средство для этого, потому что именно это должно прийти в голову многим самозанятым. Могу ли я позволить себе откладывать деньги после того, как я сделаю часть социального обеспечения?

КАРОЛИНА БРУКНЕР: Что ж, это замечательный вопрос, который вы подняли. Организация Small Business Majority провела опрос среди фрилансеров и гиг-работников в 2017 году. И 40% опрошенных ими людей указали, что у них нет никакого плана пенсионных накоплений. И причиной номер один, которую они назвали в качестве причины отсутствия такой возможности, был денежный поток. И когда я смотрю на самозанятых и гиг-работников в частности, людей, которые действительно выполняют гиг-работу на стороне в качестве дополнительного источника дохода, цифры доходов, которые Казначейство приводит в нескольких своих исследованиях, показывают, что в среднем самозанятые или гиг-работники в частности просто не зарабатывают так много денег. И это действительно менее $10 000 в год, особенно если вы работаете как дополнительный источник дохода.

И это подавляющее большинство людей, у которых есть побочный заработок. Это отличается от тех людей, которые являются самозанятыми владельцами малого бизнеса, индивидуальными предпринимателями, которые занимаются этим полный рабочий день и это их основной источник дохода. Но подавляющее большинство из 50 миллионов человек, которые занимаются каким-то побочным промыслом, зарабатывают не так много денег и делают это как дополнительный, а не основной источник дохода.

— Каролина, в своих заметках вы указали на тот факт, что гиг-работники испытывают трудности с соблюдением налогового законодательства. Я думаю, почему это так? Просто потому, что налоговый кодекс может быть таким сложным? Или они просто не находят времени, чтобы понять, что именно нужно делать? Как вы думаете, что может стоять за этим?

Каролина Брукнер: Итак, правила совершенно другие, если вы работаете на себя. Вы должны следить за своими доходами, расходами и знать, что вы должны платить налог на самозанятость, если ваш чистый доход от самозанятости превышает 400 долларов. И если в каком-либо году вы должны будете заплатить более 1000 долларов в виде налогов, то вы должны будете заблаговременно вносить ежеквартальные расчетные платежи. Люди не знакомы с этими правилами, потому что подавляющее большинство налогоплательщиков в США — наемные работники.

Если вы работаете по найму, это означает, что вы наемный работник. И ваш работодатель удерживает подоходный налог, налоги Social Security и Medicare из каждой вашей зарплаты. Помните, это система оплаты по мере поступления. Но люди, которые только начинают работать в качестве гиг-работников или самозанятых, действительно незнакомы с этими правилами. И мое исследование, которое я провел в 2015 году и с тех пор продолжаю проводить, показало, что дело не в том, что люди всегда намеренно пытаются уклониться от уплаты налогов. Просто они не знают и не знакомы с этими налоговыми правилами.

— Министерство финансов, насколько я помню, пытается создать программу для фрилансеров и самозанятых. Пенсионную программу, в которую они могли бы делать взносы. Существует ли такая программа? Или же это просто сошло на нет за время правления многих администраций?

Каролина Брукнер: Я думаю, что Казначейство и Налоговое управление пытаются сделать многое. Первое, что они пытаются сделать, это создать налоговый центр по экономике совместного пользования на сайте irs.gov, чтобы направлять налогоплательщиков на то, как правильно выполнять свои обязанности по заполнению налоговых деклараций и убедиться, что люди делают взносы в фонд социального обеспечения. Существует целый ряд инициатив, которые Казначейство и IRS действительно пытаются реализовать, чтобы донести до людей информацию о том, что можно сделать, чтобы упредить свои пенсионные накопления. Как это будет выглядеть, особенно после принятия законопроектов об инфраструктуре и Build Back Better, нам придется подождать и посмотреть.

— Кэролайн Брукнер, рада поговорить с вами. Профессор налогов в Школе бизнеса Когод и управляющий директор Центра налоговой политики.