Что происходит при конфликте завещания и отзываемого доверия?

Завещание и траст — это отдельные юридические документы, которые обычно преследуют общую цель — облегчить создание единого имущественного плана. Хотя эти два элемента идеально работают в тандеме, из-за того, что они являются отдельными документами, они иногда конфликтуют друг с другом — случайно или намеренно.

По определению отзывный траст — это живой траст, учрежденный в течение жизни лица, предоставляющего право, и может быть изменен в любое время, пока лицо, предоставившее право, еще жив. Поскольку отзывные трасты вступают в силу до того, как завещание вступит в силу после смерти, доверие имеет приоритет над завещанием, когда между ними есть расхождения.

Траст — это отдельная организация

С юридической точки зрения траст — это отдельная организация от физического лица. Когда доверитель отзываемого траста умирает, активы траста не участвуют в процессе завещания вместе с личными активами умершего.

Когда человек умирает, его или ее воля вступает в силу в судебном разбирательстве, называемом завещанием, которое направлено на распределение собственности умершего в соответствии с условиями, продиктованными волей умершего. Но завещание не распространяется на имущество, находящееся в живом трасте, потому что эти активы не принадлежат умершему лицу по закону. Другими словами, завещание не имеет власти над активами траста, которые могут включать наличные деньги, акции, облигации, недвижимость, автомобили, ювелирные изделия, произведения искусства и другие материальные предметы.

Рассмотрим следующий пример. Предположим, что у патриарха семьи по имени Кальвин есть двое детей по имени Донна и Максин. Предположим далее, что Кальвин передает свой дом в доверительное управление, в котором говорится, что Донна и Максин унаследуют этот дом. Несколько лет спустя Кэлвин снова женится. Но незадолго до своей смерти он исполняет новое завещание, согласно которому он должен покинуть свой дом к своей новой жене Пауле. В таком сценарии Кальвину необходимо было бы внести поправки в траст, чтобы передача его жене была эффективной. Следовательно, этот дом становится собственностью Донны и Максин.

Это может сбивать с толку многих людей, которые пишут завещания и ожидают, что условия будут выполнены без происшествий. Таким образом, важно помнить, что отзывное доверительное управление является отдельным лицом и не следует положениям воли человека после его или ее смерти. Разумно проконсультироваться с доверенным лицом по трасту и наследственному планированию, чтобы убедиться, что все идет по плану.

[Важно: хотя отзывной траст заменяет завещание, траст контролирует только те активы, которые были в него помещены. Следовательно, если отзывный траст сформирован, но активы не перемещаются в него, положения о трасте не влияют на эти активы на момент смерти лица, предоставившего право].