5 вещей, которые люди неправильно понимают в отношении IRA: Пределы защиты от банкротства, наследство и многое другое

IRA существуют с 1974 года. И все же спустя почти 50 лет 47,9 миллионов семей, которые используют IRA для накопления средств на пенсию, все еще многое понимают неправильно в отношении этих пенсионных счетов.

Вот взгляд на часто упускаемые из виду факты о IRA:

Эксперты говорят, что владельцы счетов часто забывают, сколько они могут внести в IRA. Справедливости ради следует отметить, что Налоговое управление иногда меняет размер взноса в IRA. Например, в 2021 году общая сумма взносов, которые вы делаете каждый год во все ваши традиционные IRA и Roth IRA, не может превышать $6 000 ($7 000, если вам 50 лет или больше), или, если меньше, вашей налогооблагаемой компенсации за год.

Эксперты также говорят, что владельцы счетов забывают о том, подлежит ли их вклад налоговому вычету. Да, вычет может быть ограничен, если вы или ваш супруг или супруга охвачены пенсионным планом на работе и ваш доход превышает определенный порог.

«Часто владельцы счетов не понимают, что они могут делать взносы в IRA, даже если у них есть 401(k), в зависимости от их дохода», — говорит Филлис Сакс Пилвинис, основатель компании PSP & Associates Inc. специализирующейся на стратегиях пенсионного благосостояния».

Как избежать заблуждений относительно лимита ежегодных взносов в IRA? Изучите эти подробности на сайте Налогового управления.

Сакс Пилвинис также отмечает, что владельцы счетов не всегда знают, что IRA — это налоговый статус, а не инвестиционный инструмент. Но даже если это не инвестиционный инструмент, владельцы счетов могут инвестировать практически во все, кроме страхования жизни или коллекционных предметов, таких как произведения искусства, антиквариат, марки, комиксы, большинство монет, алкогольные напитки и некоторые другие виды материальной личной собственности.

Если вы сомневаетесь, проверьте сайт Налогового управления.

Многие владельцы счетов ошибочно полагают, что их наследники унаследуют их IRA, указав эти пожелания в завещании. Но после смерти человека IRA передаются не так. Вместо этого владельцам счетов IRA, как и 401(k), необходимо указать бенефициара, а также условного бенефициара, говорит Жаннетт Баджалия, президент Petros Financial Group.

«Форма бенефициара — это, по сути, завещание для IRA», — говорит Джо ДиСальво, дипломированный финансовый консультант, президент Quest Capital & Risk Management и соавтор книги «Income for Life: The Retiree’s Guide to Creating Income From Savings». «Обычные люди и многие брокеры не понимают этого. Большинство людей не могут взять в руки свои формы назначения бенефициаров, и многие из них часто оформляются неправильно».

Что делать? Проверьте первичное и вторичное назначение бенефициаров на всех ваших пенсионных счетах и страховых полисах и обновите их при необходимости.

Раньше те, кто унаследовал IRA, могли распределять активы с этих счетов в течение всей своей жизни. Теперь этого нет. Закон SECURE Act поставил крест на том, что консультанты называют «растянутой IRA».

Теперь у тех, кто наследует IRA, есть всего 10 лет, чтобы распределить все активы на счете. И из-за этого, говорит Баджалия, «IRA теперь являются налоговыми бомбами замедленного действия для их бенефициаров из-за потери возможности растягивания IRA».

Это связано с тем, что выплаты облагаются налогом как обычный доход и могут перевести доход бенефициара в более высокую налоговую категорию.

Совет Баджалии: «Будьте в курсе налогового статуса вашего бенефициара. Возможно, имеет смысл потратить все свои IRA в течение жизни и не перекладывать налоговое бремя на детей, находящихся в более высоких налоговых скобках».

Говоря о налоговых бомбах, владельцы IRA также забывают, что активы на этих счетах не имеют стоимостной основы. «Сто процентов стоимости облагается налогом как обычный доход», — говорит Баджалия. «Никаких потерь и никаких прибылей».

Учитывая это, следует планировать, что валовая стоимость счета IRA не будет являться стоимостью после уплаты обычного подоходного налога.

Многие бенефициары IRA, не являющиеся супругами, страдают от заблуждения, что они могут делать 60-дневные ролловеры унаследованных IRA.

В действительности, бенефициары, кроме супругов, могут осуществлять только прямые переводы, которые называются «переводы от доверительного собственника к доверительному собственнику», — говорит Ян Бергер, аналитик IRA в Ed Slott & Co.

Если унаследованная ИРА выплачивается не супругу, то вся ИРА будет облагаться налогом для бенефициара, отмечает он. «В связи с этим консультантам необходимо убедиться, что договор о хранении IRA клиента позволяет бенефициару, не являющемуся супругом, переводить активы путем прямого перевода», — объясняет он. «В противном случае хранитель может стать заложником унаследованных активов IRA».

Еще одно заблуждение заключается в том, что IRA пользуются полной защитой кредиторов от судебных решений против владельца IRA, говорит Бергер. «Поскольку IRA не являются планами ERISA (Employee Retirement Income Security Act), они не имеют такой надежной защиты, как планы ERISA», — говорит он.

IRA защищены от кредиторов при банкротстве до определенной суммы в долларах ($1 362 800 в 2021 году), и эта сумма не включает ролловеры из планов компании, отмечает он.

«Это равносильно полной защите от банкротства для большинства владельцев IRA», — объясняет Бергер. Однако защита от судебных решений, не связанных с банкротством, зависит от законодательства штата». Некоторые штаты обеспечивают полную защиту, но защита кредиторов в других штатах слабее».

► Викторина для пенсионеров: Можете ли вы отличить IRA от Roth IRA?

Эта статья первоначально появилась на сайте USA TODAY: Пенсия: 5 вещей, которые люди неправильно понимают в отношении IRA