Базель III

Что такое Базель III?

коэффициенты левериджа и поддерживать определенные уровни резервного капитала .

Базель III был внедрен Базельским комитетом по банковскому надзору – тогда консорциумом центральных банков из 28 стран, вскоре после кредитного кризиса 2008 года. Хотя срок добровольного внедрения новых правил изначально был 2015 год, дата неоднократно переносилась назад и в настоящее время находится на 1 января 2022 года.

Ключевые моменты

  • Базель III – это международное нормативно-правовое соглашение, предусматривающее ряд реформ, направленных на улучшение регулирования, надзора и управления рисками в банковском секторе.
  • Базель III – это итеративный шаг в постоянных усилиях по совершенствованию нормативной базы банковской деятельности .
  • Консорциум центральных банков 28 стран опубликовал Базилика III в 2009 году, главным образом в ответ на кредитный кризис, возникший в результате экономического спада 2008 года.

Понимание Базеля III

Базель III, который также называют Третьим Базельским соглашением или Базельскими стандартами, является частью продолжающихся усилий по совершенствованию международной системы регулирования банковской деятельности. Он специально основан на документах Базель I и Базель II в рамках кампании, направленной на улучшение способности банковского сектора справляться с финансовым стрессом, совершенствования управления рисками и содействия прозрачности. На более детальном уровне Базель III направлен на повышение устойчивости отдельных банков, чтобы снизить риск общесистемных шоков и предотвратить будущие экономические кризисы.

Минимальные требования к капиталу по уровням

У банков есть два основных резервуара капитала, которые качественно отличаются друг от друга. Уровень 1 относится к основному капиталу банка, собственному капиталу и раскрытым резервам, которые отражаются в финансовой отчетности банка. В случае, если банк понесет значительные убытки, капитал первого уровня обеспечивает ему подушку, которая позволяет ему выдерживать стресс и поддерживать непрерывность операций.

Напротив, уровень 2 относится к дополнительному капиталу банка, такому как нераскрытые резервы и необеспеченные субординированные долговые инструменты, первоначальный срок погашения которых должен составлять не менее пяти лет.

Краткая справка

С момента внедрения Базель III Базельский комитет по банковскому надзору расширил свой состав до 45 членов.

Общий капитал банка рассчитывается путем сложения обоих уровней. В соответствии с Базелем III минимальный коэффициент общего капитала составляет 12,9%, при этом минимальный коэффициент капитала первого уровня составляет 10,5% от общих активов, взвешенных с учетом риска (RWA), а минимальный коэффициент капитала второго уровня составляет 2% от RWA.

Контрциклические меры

Базель III ввел новые требования к регулятивному капиталу, с помощью которых крупные банки могут выдерживать циклические изменения на своих балансах. В периоды кредитной экспансии банки должны откладывать дополнительный капитал. Во время сокращения кредита требования к капиталу могут быть ослаблены.

В новых руководящих принципах также введен метод группирования, при котором банки группируются в соответствии с их размером, сложностью и важностью для экономики в целом. Системно значимые банки имеют более высокие требования к капиталу.

Кредитное плечо и показатели ликвидности

Базель III также ввел требования к левериджу и ликвидности, направленные на защиту от чрезмерных заимствований, обеспечивая при этом достаточную ликвидность банков в периоды финансового стресса. В частности, коэффициент левериджа, рассчитанный как отношение капитала первого уровня к сумме балансовых и внебалансовых активов за вычетом нематериальных активов, был ограничен 3%.