Может ли моя IRA быть привлечена к судебному разбирательству?
Возможность использования вашего индивидуального пенсионного счета (IRA) в судебном процессе во многом зависит от вашего штата проживания и рассматриваемого судебного решения. Нет никаких федеральных мер защиты, защищающих вашу IRA от ареста в судебном процессе.
Ключевые выводы
- Если вам подадут в суд, кредиторы могут получить доступ к вашим пенсионным сбережениям, если вы должны будете заплатить компенсацию.
- Государственная защита средств IRA в судебном процессе значительно различается в 50 штатах.
- Исключения для традиционных IRA и IRA Рота часто бывают разными.
- В случае судебных исков о семейных отношениях средства IRA почти никогда не защищены.
Когда ваша ИРА в опасности?
Если вам подадут иск, ваши пенсионные сбережения IRA могут оказаться в опасности. Если кто-то упадет и получит травму на вашей собственности или вы попали в автомобильную аварию, вы можете оказаться в проигрыше по решению суда. В некоторых случаях от вас может потребоваться по закону вложить свои пенсионные сбережения для погашения долга, если вы не можете расплачиваться другими активами. Другие проблемы, которые могут привести к судебным искам, угрожающим вашей IRA, включают невыполнение обязательств по кредитной карте или ссуде, развод и споры о родительских правах.
Федеральные исключения или их отсутствие
В отличие от пенсионных планов 401 (k) и других сберегательных схем, подпадающих под действие Закона о гарантированном пенсионном доходе сотрудников 1974 года, индивидуально проводимые IRA не имеют полной защиты от кредиторов в соответствии с федеральным законом. Фактически, единственная гарантированная федеральная защита, предоставляемая вашей IRA, — это частичное освобождение от налогов в случае банкротства.
Если вы объявите о банкротстве, значительная часть активов IRA будет защищена в соответствии с Законом о предотвращении злоупотреблений при банкротстве и защите потребителей 2005 года. В апреле 2019 года защищенная сумма, которая корректируется каждые три года с учетом инфляции, была пересчитана и составила 1 362 800 долларов.
Краткий обзор
Единственная федеральная защита средств от ИРА в судебном разбирательстве — это частичное освобождение от налогов в делах о банкротстве.
Помимо этой защиты, федеральное правительство не защищает средства ИРА от конфискации.В случае федеральных долгов, таких какнеуплаченные налоги, причитающиеся IRS, ваша IRA может быть арестована или взыскана для погашения долга, как и в случае с любым другим активом. Все другие возможные исключения оставлены на усмотрение правительств штатов, поэтому конкретные законы могут широко варьироваться.
Государственные исключения
Исключения значительно различаются между штатами. Многие предоставляют IRA полную защиту от кредиторов, независимо от долга. Однако некоторые из них обеспечивают защиту только тех средств IRA, которые считаются необходимыми для поддержки вас и вашей семьи.
Кроме того, многие штаты налагают ограничение на сумму средств IRA, которые могут претендовать на это освобождение. Другие обеспечивают полную защиту средств IRA, депонированных до определенного количества дней до судебного решения. На Гавайях любые средства, которые вы вносите по крайней мере за три года до вынесения судебного решения против вас, защищены от ареста. В Юте все взносы, сделанные как минимум за год до этого, защищены.
Никогда не давай прямого ответа
Даже в рамках кодекса одного штата конкретные исключения для традиционных IRA могут отличаться от исключений для учетных записей Roth. Фонды, которые остаются нетронутыми в вашей IRA, могут получить большую защиту, чем фонды, взятые в качестве распределения.
Суть в следующем: если вам угрожает судебный иск, ознакомьтесь с конкретными законами, применимыми к вашему штату и типу счета, чтобы избежать конфискации ваших пенсионных сбережений.
Судебные иски по семейным отношениям
Даже в штатах с щедрыми системами освобождения от уплаты налогов защита IRA снимается в случаях судебных решений, касающихся алиментов, алиментов или других семейных отношений. Если к вам подан иск из-за неоплаченных алиментов, например, маловероятно, что ваш IRA находится под защитой, независимо от того, где вы живете.