Понимание традиционной IRA в сравнении с другими пенсионными счетами
Традиционный индивидуальный пенсионный счет (IRA) — это популярное средство пенсионных накоплений, которое позволяет людям откладывать деньги на будущее, пользуясь при этом определенными налоговыми преимуществами. В этой статье мы рассмотрим ключевые особенности традиционного IRA и сравним его с другими пенсионными счетами. Хотя представленная здесь информация применима к Соединенным Штатам, она может стать ценным подспорьем для людей в России или любой другой стране, задумывающихся о пенсионном планировании.
Что такое традиционная ИРА?
Традиционная IRA — это инвестиционный счет, который позволяет людям делать взносы до уплаты налогов на свои пенсионные накопления. Взносы, сделанные в традиционную IRA, подлежат налогообложению, то есть они могут уменьшить налогооблагаемый доход человека за год, в котором были сделаны взносы. Инвестиции в традиционный IRA могут расти на основе отложенного налога, что означает, что люди не должны платить налоги с доходов, полученных от инвестиций, до тех пор, пока они не снимут деньги во время выхода на пенсию.
Как работают традиционные IRA
Традиционные IRA работают по принципу роста с отсрочкой уплаты налогов. Открыть традиционный IRA можно через финансовое учреждение, например банк, брокерскую фирму или инвестиционную онлайн-платформу. После открытия счета человек может делать взносы до определенного годового лимита, который устанавливается правительством.
Взносы, сделанные на традиционный IRA, обычно инвестируются в различные финансовые инструменты, такие как акции, облигации, взаимные фонды или биржевые фонды (ETF). Конкретные инвестиции на счете выбираются владельцем счета в зависимости от его склонности к риску и инвестиционных целей. Со временем эти инвестиции могут расти, обеспечивая человеку возможность накопления средств для выхода на пенсию.
Преимущества традиционного IRA
Одним из основных преимуществ традиционной IRA является возможность делать взносы до уплаты налогов. Вычитая взносы из своего налогооблагаемого дохода, люди могут потенциально снизить свои налоговые обязательства в год, когда были сделаны взносы. Это может привести к немедленной экономии на налогах и позволить людям направить больше средств на пенсионные накопления.
Еще одно преимущество традиционной IRA — возможность роста с отсрочкой уплаты налогов. По мере того как инвестиции на счете приносят доход, люди не обязаны платить налоги с этих доходов до тех пор, пока они не снимут деньги во время выхода на пенсию. Это может привести к значительной экономии на налогах в долгосрочной перспективе, позволяя людям потенциально накопить более крупное пенсионное «гнездо».
Традиционная IRA в сравнении с другими пенсионными счетами
Хотя традиционная IRA предлагает налоговые преимущества, важно понимать, как она сопоставляется с другими пенсионными счетами. Вот некоторые ключевые различия:
1. Традиционная IRA против Roth IRA
Roth IRA — это еще один тип индивидуального пенсионного счета, который позволяет людям делать взносы после уплаты налогов. В отличие от традиционной IRA, взносы в Roth IRA не облагаются налогом. Однако квалифицированные изъятия средств из Roth IRA не облагаются налогом, включая как взносы, так и доходы. Выбор между традиционной и Roth IRA зависит от таких факторов, как текущий налоговый брекзит, будущие налоговые ожидания и личные финансовые цели.
2. Пенсионные планы, спонсируемые работодателем
Многие работодатели предлагают пенсионные планы, такие как 401(k)s или пенсионные программы. Эти планы позволяют сотрудникам отчислять часть своего дохода до уплаты налогов на пенсионные накопления. Планы, спонсируемые работодателем, часто включают в себя соответствующие взносы, что может служить дополнительным стимулом для накопления средств на пенсию. Физические лица могут делать взносы как в традиционную IRA, так и в план, спонсируемый работодателем, при условии соблюдения определенных ограничений по доходам и взносам.
Открытие традиционного IRA в России
Хотя особенности пенсионных счетов в России могут отличаться, основополагающие принципы пенсионных накоплений остаются неизменными. Лица, проживающие в России, могут изучить аналогичные варианты пенсионных накоплений, предлагаемые финансовыми учреждениями страны. Важно проконсультироваться с финансовым консультантом или специалистом по налогообложению, который знаком с местными правилами и вариантами пенсионного планирования, доступными в России.
Заключение
Традиционный IRA — ценный инструмент для пенсионных накоплений, предоставляющий людям налоговые преимущества и потенциал для долгосрочного роста. Понимая, как работает традиционная IRA, и сравнивая ее с другими пенсионными счетами, люди могут принимать взвешенные решения относительно стратегии пенсионного планирования. Независимо от страны, раннее принятие мер по накоплению пенсионных сбережений может помочь людям обеспечить свое финансовое будущее и насладиться комфортной старостью.
Вопросы и ответы
Может ли каждый открыть традиционную IRA?
Да, большинство людей могут открыть традиционный IRA при условии, что они имеют доход. Однако существуют ограничения по доходам для получения определенных налоговых льгот, связанных с традиционными IRA. Важно проконсультироваться с финансовым консультантом или специалистом по налогообложению, чтобы определить, на что вы имеете право.
Каков лимит взносов в традиционную IRA?
Лимит взносов в традиционную IRA устанавливается правительством и может меняться ежегодно. Начиная с 2021 года, лица в возрасте до 50 лет могут вносить до $6 000 в год, а лица в возрасте 50 лет и старше могут сделать дополнительный догоняющий взнос в размере $1 000, доведя общий лимит взносов до $7 000.
Существуют ли штрафы за снятие средств с традиционной IRA?
Да, существуют штрафы за снятие средств с традиционного IRA до достижения возраста 59½ лет. Помимо обычного подоходного налога на снятие средств, обычно взимается штраф в размере 10% за досрочное снятие средств. Однако существуют определенные исключения из этого штрафа, например, использование средств на квалифицированные расходы на высшее образование, покупку первого жилья или в случае определенных медицинских расходов.
Могу ли я сделать вклад в традиционную IRA, если у меня есть пенсионный план, финансируемый работодателем?
Да, вы можете делать взносы в традиционный IRA, даже если у вас есть пенсионный план, спонсируемый работодателем, например 401(k). Однако если вы или ваш супруг (супруга) являетесь участником плана, финансируемого работодателем, ваша возможность вычитать взносы в традиционный IRA может быть ограничена в зависимости от вашего дохода. Важно проконсультироваться с налоговым специалистом, чтобы понять конкретные правила и ограничения, применимые к вашей ситуации.
Когда я должен начать получать обязательные минимальные отчисления (RMD) из традиционного IRA?
Как правило, вы обязаны начать отчислять RMD из своего традиционного IRA по достижении 72 лет. RMD рассчитываются на основе баланса вашего счета и ожидаемой продолжительности жизни. Несвоевременное получение RMD может привести к значительным штрафам, поэтому очень важно понимать правила RMD и следить за их соблюдением.
Могу ли я конвертировать свой традиционный IRA в Roth IRA?
Да, можно конвертировать традиционный IRA в Roth IRA с помощью процесса, известного как конвертация Roth IRA. Однако важно отметить, что конвертация традиционного ИРА в Roth IRA приведет к возникновению налогооблагаемого события, поскольку конвертированная сумма будет облагаться подоходным налогом в год конвертации. Рекомендуется проконсультироваться с финансовым консультантом или специалистом по налогообложению, чтобы оценить потенциальные налоговые последствия и определить, подходит ли конвертация для ваших обстоятельств.
Могу ли я сделать вклад в традиционную IRA, если у меня нет дохода?
Нет, для того чтобы сделать вклад в традиционную IRA, вы должны иметь доход, такой как заработная плата, оклад, чаевые или доход от самостоятельной трудовой деятельности. Пассивный доход, такой как инвестиционный доход или доход от аренды, не считается заработанным доходом для целей взносов в IRA.