Государства с налогами на имущество и наследство

p>Если вы планируете оставить наследникам значительные активы, вам необходимо позаботиться о налогах на имущество и наследство. Федеральный налог на недвижимость применяется к совокупным валовым активам и ранее облагаемым налогом подаркам, которые превышают $11,7 млн. на одного человека и $23,4 млн. для семейных пар в 2021 году. Однако в некоторых штатах установлены более низкие пороговые значения налога на имущество.

В двенадцати штатах и округе Колумбия действуют налоги на имущество, а в шести штатах — на наследство. Мэриленд — единственный штат, в котором существует налог на имущество и налог на наследство. Вот как узнать, повлияют ли на ваших наследников налоги на имущество и наследство и какие шаги они предпримут вы можете минимизировать налоги для бенефициаров.

См. : 10 налоговых льгот для людей старше 50 лет]

Пороговые значения налога на недвижимость в штатах

Налоги на имущество вычитаются из имущества умершего человека. Налоги на недвижимость взимаются в 12 штатах и округе Колумбия, причем штаты облагают налогом меньшие наследства, чем федеральное правительство. Массачусетс и Орегон имеют самые низкие пороговые значения налога на имущество и облагают налогом имущество, стоимость которого превышает 1 миллион долларов. Штаты Мэн и Нью-Йорк предлагают более высокие льготы по налогу на недвижимость и облагают налогом имущество, превышающее 5,8 млн. долларов США и 5,9 млн. долларов США, соответственно. В Коннектикуте самое высокое освобождение от налога на имущество — 7,1 миллиона долларов — среди штатов, в которых действует налог на имущество.

Те, чье состояние лишь немного превышает установленный предел, в некоторых штатах могут платить налог на наследство в размере 0,8% от суммы, превышающей предел. Однако максимальная ставка налога на имущество часто составляет 16% от суммы, превышающей освобождение, а в некоторых штатах может достигать 20%. На Гавайях и в Вашингтоне самые высокие максимальные ставки налога на недвижимость.

Налог на имущество может не применяться к вам, если вы планируете оставить все свое имущество супругу. «Как правило, супружеский вычет не ограничен», — говорит Александр Бове, адвокат по вопросам трастов и наследства компании Bove & Langa и автор книги «The Complete Book of Wills, Estates & Trusts» «В большинстве штатов не облагается налогом получение денег супругом в наследство»

Государства с налогом на недвижимость

— Коннектикут: от 10,8% до 12% на наследство свыше $7,1 млн.

— Гавайи: от 10% до 20% на наследство свыше $5,5 млн.

— Иллинойс: от 0,8% до 16% на наследство свыше $4 млн.

— Мэн: от 8% до 12% на наследство свыше $5,8 млн.

— Мэриленд: от 0,8% до 16% на имущество свыше $5 млн.

— Массачусетс: от 0,8% до 16% на наследство свыше $1 млн.

— Миннесота: от 13% до 16% на наследство свыше $3 млн.

— Нью-Йорк: от 3,06% до 16% на наследство свыше $5,9 млн.

— Орегон: от 10% до 16% на наследство свыше $1 млн.

— Род-Айленд: от 0,8% до 16% на наследство свыше $1,6 млн.

— Вермонт: 16% на наследство свыше $5 млн.

— Вашингтон: от 10% до 20% на наследство свыше $2,2 млн.

— Вашингтон, округ Колумбия: от 11,2% до 16% на наследство свыше $4 млн.

Источник: Налоговый фонд, 2021 год.

См. : 10 способов уменьшить налоги на ваши пенсионные сбережения]

Ставки налога на наследство в штатах

p>Налоги на наследство платит наследник имущества. Хотя федерального налога на наследство не существует, шесть штатов взимают налог на наследство. Однако то, будет ли ваше наследство облагаться налогом, может зависеть от ваших отношений с человеком, который скончался, и от типа активов, которые вы унаследовали. Например, пережившие супруги обычно освобождаются от налога на наследство, а в некоторых штатах потомки умершего не облагаются налогом на наследство. » Налог на наследство распространяется только на подарки лицам, не принадлежащим к вашей прямой линейной кровной линии», — говорит Шана Сигел, сертифицированный адвокат по делам пожилых людей в Norris McLaughlin в Бриджуотере, штат Нью-Джерси. «Поэтому, если вы хотите завещать что-то племяннице или подруге, я могу порекомендовать сделать пожизненный подарок или оставить часть вашего страхования жизни им в качестве бенефициара, поскольку в Нью-Джерси оно не облагается налогом на наследство»

Государства с налогом на наследство

— Айова: до 15%.

— Кентукки: до 16%.

— Мэриленд: до 10%.

— Небраска: от 1% до 18%.

— Нью-Джерси: до 16%.

— Пенсильвания: до 15%.

Источник: Налоговый фонд, 2021 год.

См. : Самые благоприятные в налоговом отношении государства для выхода на пенсию]

Как минимизировать налоги на имущество и наследство

Налоги на имущество могут существенно различаться в зависимости от того, где вы живете. «Подумайте о том, чтобы переместить свой налоговый дом в штат, где нет налога на наследство или имущество, или даже в штат, где нет подоходного налога», — говорит Грег Уилл, сертифицированный специалист по финансовому планированию и управляющий партнер компании Bestgate Wealth Advisors во Фредерике, штат Мэриленд.

p>Некоторые люди стремятся минимизировать налоги на имущество, передавая средства перед смертью. «Существует широкий спектр тактик, которые обычно включают в себя передачу имущества трастам или наследникам в течение вашей жизни», — говорит Уилл. «Поскольку налоги на имущество могут быть значительными, экономия от планирования налогов на имущество может быть огромной»