Как вы облагаетесь налогом после продажи паевого инвестиционного фонда в ИРА?
Операции, совершаемые с индивидуальным пенсионным счетом (IRA), не облагаются налогом.Акции, фонды и другие ценные бумаги можно покупать и продавать на счете IRA без каких-либо последствий.Возможные налоговые последствия возникают только тогда, когда деньги полностью снимаются со счета IRA.
Ключевые выводы
- Продажи и покупки акций, облигаций, фондов, ETF или любых других ценных бумаг, которые производятся в рамках индивидуального пенсионного счета, не облагаются налогом.
- Это правило применяется ко всем инвестиционным операциям, независимо от того, накопил ли получатель прирост капитала, выплату дивидендов или процентный доход.
- Тем не менее, в IRA часто взимаются брокерские комиссии и комиссии за заказы на покупку и продажу, тем не менее, сами заказы не облагаются налогом.
- Средства, которые инвестор обналичивает в IRA или Roth IRA до достижения возраста 59-1 / 2 года, обычно облагаются 10% комиссией за досрочное снятие средств, за некоторыми исключениями для неотложной медицинской помощи и некоторых других проблем.
- Средства, снятые после достижения возраста 59-1 / 2 года из традиционных IRA, SEP, Simple или SARSEP, облагаются обычным подоходным налогом по текущей налоговой ставке получателя.
- Средства, снятые с ИРА Рота, не облагаются подоходным налогом, поскольку ИРА Рота в первую очередь финансируются за счет денег после уплаты налогов.
Не облагаемые налогом операции
Операции, которые не облагаются налогом на счете IRA, включают покупки, обмены между паевыми фондами, покупку и продажу акций, реинвестирование дивидендов и распределение прироста капитала. Обмен паевых инвестиционных фондов не облагается налогом, пока деньги переводятся на счет, зарегистрированный как IRA.
Распределение дивидендов и прироста капитала, произведенное фондами и акциями, является результатом первоначальных инвестиций и не считается взносами или налогооблагаемыми событиями. В случае брокерских счетов транзакции могут проходить через чистовой счет, но не облагаются налогом. Однако заказы на покупку и продажу могут по-прежнему приводить к начислению комиссий и сборов. Эти расходы вычитаются из остатка на счете, но не считаются налогооблагаемым снятием со счета.
Краткий обзор
Пока деньги остаются в вашем IRA, нет никаких налоговых последствий; это относится к приросту капитала, выплате дивидендов и процентному доходу.
Налоговые последствия для счетов IRA и Roth IRA
Транзакции на счете IRA не облагаются налогом, носнятие средств с IRA обычно облагается налогом в зависимости от конкретных обстоятельств инвестора.Взносы на традиционный счет IRA могут не облагаться налогом, но любые снятия средств со счета облагаются налогом как обычный доход.Не вычитаемые взносы не облагаются налогом при снятии средств.
В Roth IRA взносы производятся в долларах после уплаты налогов, но снятие средств не облагается налогом при соблюдении определенных требований.Неквалифицированные распределения от IRA или Roth IRA могут облагаться налогами и 10% штрафом за досрочное снятие. Это относится к тем, кто снимает деньги со своей IRA или Roth IRA до возраста 59-1 / 2 года.Однако существуют определенные обстоятельства, при которых плата за досрочное снятие средств не взимается, в том числе в случае неотложной медицинской помощи.
Лимит ежегодных взносов в IRA на 2020 год составляет 6000 долларов, не изменившись по сравнению с 2019 годом. Так называемый дополнительный взнос для лиц в возрасте 50 лет и старше составляет дополнительную 1000 долларов, как и в 2019 году. Другие рекомендации о взносах в IRA и Roth IRA см. последние обновления IRS.