HSA против 401(k)

Два наиболее распространенных механизма формирования сбережений — это 401(k) и накопительный медицинский счет, или HSA. Хотя HSA не является традиционным пенсионным счетом, по крайней мере, формально, он может обеспечить вам значительную ценность, когда ваши расходы на здравоохранение, вероятно, возрастут в пенсионном возрасте. Это позволяет ему служить полезной резервной копией более обычных инструментов пенсионного планирования, таких как 401(k)s и IRAs. При достижении своих пенсионных целей рассмотрите возможность сотрудничества с финансовым консультантом.

Что такое 401(k)?

401(k) — это пенсионный счет с налоговыми льготами. Наряду с IRA и Roth IRA, 401(k) является одним из трех основных способов, с помощью которых Налоговое управление пытается стимулировать людей откладывать деньги на пенсию.

IRS позволяет вам вычитать каждый доллар, который вы вносите в соответствующую программу 401(k), из ваших ежегодных подоходных налогов. Это позволяет вам не платить налоги на деньги, которые вы откладываете на пенсию. Однако вам придется платить налоги на эти деньги, когда вы будете снимать их позже в жизни.

Налоговое управление также устанавливает ежегодный лимит взносов в 401(k) с вычетом налогов. В 2021 году вы не сможете внести более $19 500, хотя в 2022 году эта сумма возрастет до $20 500. Для тех, кому 50 лет или больше, IRS разрешает дополнительные «догоняющие взносы», которые могут составлять до $6 500 в 2021 и 2022 годах.

401(k) — это пенсионный план, управляемый работодателем. Традиционно это означает, что он предназначен только для тех работников, у которых есть работодатель. В то время как лица, имеющие собственный бизнес, могут создать 401(k) для себя, фрилансеры и самозанятые исторически не имели возможности создать традиционный 401(k). Однако в последние годы ситуация начала меняться, поскольку инвестиционные компании стали предлагать групповые планы 401(k), в которые могут вступать частные лица.

Как правило, работодатель строит свои планы 401(k) как традиционный инвестиционный портфель, хотя инвестиции в него ограничены. Фактически, они обычно состоят из целевых фондов, которые представляют собой инвестиционные пулы, изменяющиеся в зависимости от того, насколько вы близки к выходу на пенсию.

Эти портфели управляются либо непосредственно работодателем, либо фирмой по управлению финансами, которую выбирает работодатель. Некоторые работодатели также делают взносы в планы 401(k) своих сотрудников. Это необязательно, но работодатели получают налоговые льготы, если вносят средства на пенсионные счета своих сотрудников.

Что такое медицинский накопительный счет (HSA)?

Медицинский сберегательный счет или HSA — это разновидность сберегательного счета с налоговыми льготами, который изначально был создан для того, чтобы помочь людям откладывать деньги на медицинские расходы. Это особенно актуально, когда люди копят на пенсию, поскольку медицинские расходы, как правило, увеличиваются с возрастом.

Вы можете записаться на HSA только в том случае, если вы зачислены в страховой план с высоким уровнем отчислений. Это означает, что ваша медицинская страховка начинает оплачивать ваши медицинские расходы только после того, как вы оплатите значительную часть своих медицинских счетов из своего кармана. Налоговое управление определяет планы с высоким уровнем вычета как $1 400 для физических лиц и $2 800 для семей. Если ваша медицинская страховка изменится, вы можете сохранить существующий HSA, но не сможете вычитать из него взносы, сделанные вами во время действия плана без высокой франшизы.

HSA по своей структуре очень похож на 401(k), и фактически многие работодатели предлагают эти планы своим сотрудникам. Большинство счетов создаются как инвестиционный портфель с основным набором взаимных фондов. Хотя некоторые счета HSA предлагают простой сберегательный счет со скромными процентами и созданы только для того, чтобы помочь людям откладывать деньги, а не для того, чтобы помочь им приумножить эти средства.

Вы можете делать взносы на этот счет по своему усмотрению, хотя если у вас есть HSA, управляемый работодателем, он может позволить вам вносить фиксированную сумму из вашей зарплаты. Некоторые работодатели также делают взносы в фонды HSA своих сотрудников, опять же по аналогии с 401(k), но это относительно редкое явление.

В отличие от 401(k), вы можете открыть HSA самостоятельно, если ваш работодатель не предлагает такого плана. (Опять же, читатели должны отметить, что частным лицам становится все легче найти программы 401(k), но это относительно новое явление).

Как и в случае с 401(k), вы можете вычесть все деньги, которые вы положили на счет HSA, из ваших федеральных подоходных налогов, что делает деньги, которые вы откладываете на медицинские расходы, свободными от федеральных налогов. Также, как и в случае с 401(k), IRS устанавливает ежегодный лимит на взносы. В 2021 году вы можете внести до $3 600 для физических лиц и $7 200 для семей. В 2022 году эти лимиты повышаются до $3 650 для физических лиц и $7 300 для семей. После этих пределов вы все еще можете вносить деньги на большинство счетов HSA, но вы не сможете вычесть дополнительные взносы.

Использование HSA в качестве резервного фонда для вашего 401(k)

У накопительного медицинского счета есть три основных правила снятия средств:

Медицинские расходы: Если вы снимаете деньги с HSA для оплаты медицинских расходов, вы не платите налоги на снятые средства. В этом случае вы получаете полностью свободные от налогов деньги для оплаты медицинских расходов. Хотя для внесения взносов в HSA у вас должен быть страховой план с высоким вычетом, вы можете снять эти деньги, даже если позже в жизни вы приобретете более выгодный страховой план.

Немедицинские расходы до выхода на пенсию: Налоговое управление взимает крупный штраф в размере 20%, если вы снимаете деньги с HSA для оплаты немедицинских расходов, и вы моложе 65 лет. В этом случае вы должны заплатить как подоходный налог на снятые деньги, так и штраф.

Расходы, не связанные с медицинским обслуживанием, после выхода на пенсию: Если вы снимаете деньги с HSA после 65 лет на немедицинские расходы, вам не нужно платить никаких штрафов. Однако вы должны заплатить обычный подоходный налог на деньги, которые вы снимаете.

Именно этот последний пункт позволяет программам HSA функционировать как форма дополнительного пенсионного плана для некоторых людей. Во время вашей трудовой деятельности налоговые правила для взносов в HSA идентичны 401(k), но с меньшим годовым лимитом. Когда вы достигнете пенсионного возраста, правила снятия денег с HSA также идентичны правилам снятия денег с 401(k). В результате, если вы имеете право открыть HSA во время трудовой деятельности, вы можете эффективно использовать его в качестве второго пенсионного счета.

Для людей, желающих увеличить свои пенсионные накопления, это может стать отличным способом получить больше пользы от программ с льготным налогообложением. Это особенно полезно для работников, которые находятся в молодом возрасте. Люди в возрасте 20 лет часто могут не бояться принимать медицинские планы с высокими вычетами (при условии, что они абсолютно уверены, что смогут позволить себе оплатить эти вычеты в случае чрезвычайной ситуации). Для этой когорты часто целесообразно открыть накопительный медицинский счет и хранить там деньги, пока вы молоды и здоровы. Затем, когда вы вырастете и перейдете на более комплексную страховку в возрасте 30 лет, вы можете просто оставить этот HSA в покое и накапливать деньги десятилетие за десятилетием.

Нижняя линия

Сберегательный медицинский счет — это форма инвестиций с налоговыми льготами, которая позволяет людям, имеющим медицинскую страховку с высокой долей вычета, откладывать деньги, не платя за них налоги. Если в конечном итоге вам не понадобятся эти деньги для оплаты медицинских услуг, то к моменту достижения пенсионного возраста они могут стать хорошим дополнением к вашим пенсионным накоплениям.

Советы по планированию выхода на пенсию

Планирование выхода на пенсию — это стресс. К счастью, финансовые консультанты могут предложить множество вариантов накопления средств в течение ваших рабочих лет. Найти квалифицированного финансового консультанта несложно. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех финансовых консультантов в вашем регионе, и вы сможете бесплатно провести собеседование с выбранным вами консультантом, чтобы решить, какой из них вам подходит. Если вы готовы найти советника, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.

Наш бесплатный пенсионный калькулятор поможет вам определить, сколько вам нужно откладывать на пенсию. Заблаговременное планирование может оказаться чрезвычайно полезным в долгосрочной перспективе.

Фото кредиты: ©iStock.com/Domepitipat, ©iStock.com/Nastassia Samal, ©iStock.com/ziggymaj

Запись HSA против 401(k) впервые появилась SmartAsset Blog.