Почему HSAs больше привлекают людей с высоким доходом

Если вы ищете способы сэкономить деньги с налоговыми льготами, возможно, вы слышали об HSA. Здравоохранения сберегательный счет, или HSA, является сберегательный счет с уникальной тройной налоговой выгоды. Взносы уменьшают налогооблагаемый доход, их рост на счете не облагается налогом, а квалифицированные выплаты (то есть те, которые используются на медицинские расходы) также не облагаются налогом. Но универсальные варианты инвестиций редко подходят всем. Будет ли HSA иметь для вас финансовый смысл?

Как работают HSA

Для того, чтобы иметь право внести свой вклад в HSA, налогоплательщик должен быть зарегистрирован в высокой франшизы план медицинского, определяемый как план с франшизой по меньшей мере $ 1400 (физическое лицо) или $ 2800 (семьи), на 1 декабряго года (вклад суммы рассчитаны пропорционально для правомочных налогоплательщиков неполного года; эти цифры относятся к 2021 году). Одно физическое лицо может внести до 3600 долларов в 2021 году. Налогоплательщики в возрасте 55 лет и старше могут сделать дополнительный взнос в размере 1000 долларов в год.Для семьи лимит взноса на 2021 год установлен в размере 7200 долларов США. Совместные счета в HSA не разрешены; у каждого человека должна быть своя учетная запись. Некоторые взносы могут поступать в виде денежных средств работодателя налогоплательщика — по сути, свободные деньги.

Вся внесенная сумма не подлежит налогообложению в декларациях за этот год, даже для тех, кто подает документы, которые не перечисляют свои вычеты. Взносы сотрудника непосредственно из зарплаты производятся в долларах до налогообложения, что снижает их  валовой доход. Взносы работодателя вычитаются из налогооблагаемого дохода работодателем, а не перечисляются работником по статьям.

Средства на счете позволяют оплачивать медицинские расходы сейчас или в будущем.Снятие средств не облагается налогом, если они используются для покрытия соответствующих расходов, включая альтернативное лечение (например, акупунктура или хиропрактика), рецепты, доплата за посещение врача, лечение психических заболеваний и наркозависимости, стоматологические и офтальмологические услуги, программы отказа от курения., служебные животные, страховые взносы по долгосрочному уходу и многие другие товары и услуги медицинского назначения. IRS периодически обновляет разрешенные расходы;см.Паб 502 или уточните у своей страховой компании самый последний список.

В отличие от счетов с гибкими расходами, HSA не имеют функции «пользуйся или теряй». Счет принадлежит налогоплательщику и не теряется, когда человек меняет работу или не использует средства до конца календарного года. Деньги переносятся из года в год, что делает HSA отличным средством экономии средств на все более высокие медицинские счета, которые могут возникнуть в будущем.

Дополнительным преимуществом является то, что после 65 лет владелец учетной записи может получать выплаты от HSA для любых целей, связанных со здоровьем или нет; они будут платить обычный подоходный налог, но без штрафа.

Преимущества HSA

Согласно исследованию Fidelity Benefits Consulting, проведенному в 2018 году, HSA принесет пользу многим налогоплательщикам, особенно в свете того факта, что типичная пара, которой сегодня исполняется 65 лет, перед смертью заплатит в среднем 280000 долларов в качестве наличных медицинских расходов. По данным Исследовательского института льгот сотрудникам (EBRI), 55-летний налогоплательщик, который вносит максимальную сумму в HSA каждый год до 65 лет, может получить остаток в размере 60 000 долларов из общей суммы взносов в размере около 42 000 долларов при условии 5% ставки. возврата. Многие основные ЧСА взаимных фондов достигают 10-летней доходности, которая значительно превышает 5%.

У агрессивного, высокооплачиваемого 45-летнего человека, откладывающего максимум, включая дополнительные взносы, когда он имеет право, остаток может составить 150 000 долларов в возрасте 65 лет. Если норма прибыли составляет 7,5%, что кажется вполне выполнимым, остаток повышается до 193 000 долларов.

Предприниматели-миллениалы обращают внимание: владелец HSA с налоговой категорией 28%, который начал свою деятельность в возрасте 25 лет и зарабатывал на счете 7,5% со временем, мог сэкономить около 350 000 долларов только на федеральных подоходных налогах, не говоря уже о налогах штата или других налогах на заработную плату. (Примечание: эта категория закончилась в 2018 году; в соответствии с новым налоговым счетом ближайшие скобки составляют 24% и 32%; вкладчики получат больше или меньше, чем в приведенном выше примере.)

Кому больше всего помогает HSA?

HSA лучше всего подходят для людей с большим доходом и людей с высоким доходом. Почему? Прежде всего, как и в случае любой инвестиционной стратегии с налоговыми льготами, вы должны быть в одной из высоких налоговых категорий, чтобы сэкономить значительные деньги за счет налогового вычета.

Во-вторых, чтобы сделать эти максимальные взносы (единственный способ получить максимальный рост активов в будущем), нужны глубокие карманы — и не только из-за части вашей зарплаты. Помните, что HSA работают с планом медицинского страхования с высокой франшизой. Это означает, что если вы являетесь индивидуальным держателем (а не семейным держателем HSA), вам нужна возможность оплачивать из своего кармана не менее 1400 долларов (а часто и намного больше, в зависимости от полиса) в ежегодных медицинских счетах — до того, как начнется страхование. в.

Главное — найти надежный инвестиционный счет для средств HSA. Многие финансовые учреждения предлагают HSA, но не все из них активно инвестируют средства или позволяют владельцу счета иметь какой-либо контроль над тем, как инвестируются средства. Требуется администратор, который может предложить варианты инвестирования, соответствующие допустимой степени риска владельца счета. Частные предприниматели могут еще больше снизить налогооблагаемый доход, выплачивая взносы на медицинское страхование из своего кармана, экономя средства HSA на будущее.

Кто меньше всего выигрывает от HSA?

HSA не сильно экономят деньги для людей с низкими доходами. Во-первых, малообеспеченные семьи вряд ли будут иметь лишние деньги, чтобы спрятать HSA. По иронии судьбы, те, кто выбирает наименее дорогие планы по Закону о доступном медицинском обслуживании, в любом случае остаются с высокими франшизами.

Предположим, 35-летний калифорнийец, зарабатывающий 25000 долларов в год, пошел на рынок медицинского страхования штата (также известный как «биржа»), чтобы купить соответствующий требованиям HSA план Blue Shield Bronze с франшизой в 4500 долларов из расчета 143 доллара в месяц. Или, возможно, этот человек выбрал улучшенный план Blue Shield Silver за 187 долларов в месяц и снизил медицинскую франшизу до 1900 долларов. Поскольку 25000 долларов США составляют менее 250% федерального уровня бедности 2018 года для семьи из одного человека (30 150 долларов США), данное лицо, вероятно, будет иметь право на субсидию по сокращению долевого участия, которая должна снизить ежемесячные расходы на страхование и помочь снизить отчисления и другие расходы ( вы должны приобрести Серебряный план, чтобы получить это).

Семьи со средним достатком и те, кто ожидает значительных медицинских расходов, также, вероятно, выиграют, если не будут идти по пути HSA с высокой франшизой. Чтобы понять, что лучше, нужно потрудиться в числах.

Суть

«HSA лучше всего подходят для людей, которые не имеют права покупать [страховку] на бирже», — говорит Крейг Гассин, сопредседатель Medicare Калифорнийской ассоциации страховщиков здравоохранения. «Налогоплательщики с низкими доходами не будут экономить много денег каждый месяц; они отказываются от дешевых услуг без особой экономии. Все сводится к цифрам. HSA лучше всего подходят для людей старше 50 лет по групповому плану, с высоким доходом и без налоговых субсидий ».

Конечно, здоровый человек с любым уровнем дохода, который ожидает, что ему будет мало или совсем не понадобится медицинская помощь в течение года, всегда будет лучше, если он выберет более дешевый план и получит разницу.

И хотя HSA являются хорошими налоговыми льготами, другие лучше. Специалисты по финансовому планированию соглашаются, что люди сначала должны максимально увеличить план 401 (k) и взносы IRA на год. Затем они могут начать финансирование HSA, который предоставит дополнительные пенсионные пособия.