Счета медицинских сбережений: преимущества и недостатки
Здравоохранения сберегательный счет (HSA), как аккаунт личных сбережений, но он может быть использован только для квалифицированных медицинских расходов. Чтобы иметь право на участие, вы должны быть участником плана медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP). HSAs также имеют налоговые преимущества, но есть некоторые недостатки, которые следует учитывать.
Ключевые выводы
- Счет сбережений здоровья (HSA) может помочь людям, имеющим планы медицинского страхования с высокой франшизой, покрыть свои личные расходы.
- Взносы в HSA, как правило, не облагаются федеральным подоходным налогом, а доходы на счете не облагаются налогом.
- Неизрасходованные деньги в HSA возвращаются в конце года, поэтому их можно использовать для будущих расходов на здравоохранение.
- Планы медицинского страхования с высокой франшизой, которые необходимы для HSA, не всегда лучший вариант, особенно для тех, кто ожидает значительных расходов на здравоохранение в будущем.
Преимущества сберегательных счетов на здоровье
Ниже перечислены преимущества, которые предлагают сберегательные счета для здоровья:
Подходят многие расходы
Приемлемые расходы включают широкий спектр медицинских, стоматологических и психиатрических услуг. Они подробно описаны в Публикации IRS 502 «Медицинские и стоматологические расходы».
Краткий обзор
В результате принятия Закона опомощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (CARES), принятого в 2020 году,отпускаемые без рецепта лекарства и продукты для менструального цикла теперь квалифицируются как расходы на HSA.1
Другие могут внести свой вклад
Взносы могут поступать от вас, вашего работодателя, родственника или кого-либо еще, кто хочет внести свой вклад в ваш HSA.Однако IRS устанавливает ограничения.Например, в 2020 налоговом году лимит составляет 3550 долларов для физических лиц и 7 100 долларов для семей, плюс дополнительный «наверстывающий» взнос в размере 1000 долларов для всех лиц в возрасте 55 лет и старше к концу налогового года.3
Взносы до налогообложения
Взносы обычно делаются из долларов до вычета налогов за счет удержаний из заработной платы у вашего работодателя.В результате они не включаются в ваш валовой доход и не облагаются федеральным подоходным налогом.В большинстве штатов взносы не облагаютсягосударственным подоходным налогом.
Взносы после уплаты налогов, подлежащие вычету
Если вы делаете взносы в долларах после уплаты налогов, вы можете вычесть их из своего валового дохода в налоговой декларации, уменьшив тем самым свой налоговый счет за год. Например, если вы являетесь физическим лицом в возрасте до 55 лет, ваш максимально допустимый взнос в 2021 году составит 3600 долларов (3550 долларов в 2020 году). Если к концу года вы вносите только 2600 долларов в свой HSA за счет удержаний из заработной платы, вы можете внести дополнительную сумму в 1000 долларов, чтобы снизить ваши налоговые обязательства. Как правило, у вас есть время до истечения срока подачи налоговой декларации в IRS, чтобы внести взнос.
Безналоговое снятие средств
Снятие средств с вашего HSA не облагается федеральными (или, в большинстве случаев, государственными) налогами, если вы используете их для квалифицированных медицинских расходов. Тем не менее, HSA можно использовать в качестве инвестиционных счетов, позволяя покупать акции и другие ценные бумаги, чтобы потенциально повысить вашу прибыль. Обратите внимание, что не всем рекомендуется инвестировать в акции и другие ценные бумаги в рамках HSA. Он несет в себе риск потери основной суммы долга и должен рассматриваться только как часть диверсифицированной долгосрочной стратегии наращивания благосостояния. Было бы разумно посоветоваться со специалистом по финансовому планированию, прежде чем предпринимать такие действия.
Безналоговый доход
Любые проценты или другие доходы на деньги на счете не облагаются налогом.Большинство счетов HSA приносят минимальную сумму процентов, менее 0,1%.
Годовой ролловер
Если в конце года у вас остались деньги на HSA, они переносятся на следующий год. Это обеспечивает большую гибкость, чем гибкие расходные счета (FSA), которые могут быть перенесены только в сумме до 500 долларов или 2,5 месяца на следующий плановый год.
Портативность
Деньги в вашем HSA остается доступным для будущих квалифицированных медицинских расходов, даже если изменить планы медицинского страхования, идти на работу для другого работодателя, или уйти в отставку. По сути, ваш HSA — это банковский счет на ваше имя, на котором вы решаете, как и когда использовать средства.
Краткий обзор
Компании HDHP должны устанавливать минимальную франшизу и максимальную сумму наличных расходов.В 2021 году минимальная франшиза составит 1400 долларов для физического лица и 2800 долларов для семьи, а также 7000 долларов (для физических лиц) и 14000 долларов (для семьи) для личных расходов.
Удобство
Большинство HSA выпускают дебетовую карту, поэтому вы можете сразу оплатить рецептурные лекарства и другие соответствующие расходы.Если вы ждете получения счета за медицинское обслуживание по почте, вы можете позвонить в биллинговый центр и произвести оплату по телефону с помощью дебетовой карты HSA.В качестве альтернативы вы можете возместить себе расходы по HSA, если вы оплатили счет за медицинское обслуживание альтернативной формой оплаты.
1:49
Недостатки сберегательных счетов на здоровье
Если вы имеете право на HSA, следует учитывать следующие недостатки:
Требование с высокой франшизой
План медицинского страхования с высокой франшизой, который вы должны иметь для того, чтобы иметь право на HSA, может наложить на вас большее финансовое бремя, чем другие виды медицинского страхования. Даже если вы будете платить меньше страховых взносов каждый месяц, может быть трудно — даже с деньгами в HSA — найти деньги для покрытия франшизы за дорогостоящую медицинскую процедуру. Об этом следует подумать всем, кто знает, что в течение определенного года плана у них будут огромные медицинские счета.
Краткий обзор
Отчисления для HDHP часто значительно превышают требуемые минимальные требования и могут достигать максимально допустимых наличных расходов.
Давление на спасение
Некоторые люди могут неохотно обращаться за медицинской помощью, когда они в ней нуждаются, потому что они не хотят тратить деньги на свой счет в HSA.
Налоги и штрафы
Если вы снимете средства на неквалифицированные расходы до того, как вам исполнится 65 лет, вы должны будете уплатить подоходный налог с этих денег плюс штраф в размере 20%.После 65 лет вы должны будете платить налоги, но не будете платить штраф.
Бухучет, ведение учета, делопроизводство
Вы должны хранить квитанции, чтобы доказать, что снятие средств было использовано для покрытия квалифицированных медицинских расходов.Это будет необходимо, если вы проходите аудит IRS.
Сборы
Некоторые HSA взимают ежемесячную плату за обслуживание или комиссию за транзакцию, которая зависит от учреждения.Хотя обычно комиссионные не очень высоки, они почти наверняка превышают любые проценты, которые может заработать счет, и сокращают вашу прибыль.Иногда от этих сборов отказываются, если вы поддерживаете определенный минимальный баланс.
Суть
Если вы зарегистрированы в плане медицинского страхования с высокой франшизой, налоговые преимущества HSA и возможность пролонгировать неизрасходованные деньги будут привлекательными. Но планы медицинского страхования с высокой франшизой — не всегда лучший вариант, особенно если вы ожидаете значительных расходов на здравоохранение.