Правила наличия сберегательного счета на здоровье (HSA)

Есть ли у вашей медицинской страховки четырехзначные франшизы? Если это так, вы, вероятно, имеете право создать сберегательный счет для  здоровья (HSA). При использовании в сочетании с планом медицинского страхования с  высокой франшизой (HDHP) средства, депонированные в HSA, могут использоваться для оплаты медицинских счетов до тех пор, пока не будут выполнены вычеты по плану и ваше медицинское страхование не вступит в силу.

HSA были созданы в 2003 году в рамках Закона о лекарствах, отпускаемых по рецепту, усовершенствовании и модернизации Medicare. Эти сберегательные счета становятся все более популярным вариантом для потребителей, стремящихся управлять своими расходами на здравоохранение. Они также работают как инструмент экономии с налоговыми льготами.

Кто может открыть сберегательный счет на здоровье?

В соответствии с федеральными правилами вы можете открыть HSA и внести свой вклад, если вы :

• Вы застрахованы в соответствии с квалификационным планом медицинского страхования с высокой франшизой, который соответствует минимальному франшизе и максимальному порогу выплаты наличных за год.
• Не покрываются никаким другим медицинским планом, например, для супруга.
• Вы не участвуете в программе  Medicare
• Вы не участвуете в программе TRICARE или TRICARE for Life.
• Не заявлены как иждивенцы по чьей-либо налоговой декларации
• Не покрываются медицинскими льготами Управления по делам ветеранов
• Не иметь никаких дисквалифицирующих альтернативных медицинских сберегательных счетов, таких как Счет с гибкими расходами или Счет возмещения расходов на здоровье.

Что считается планом медицинского страхования с высокой франшизой?

Вообще говоря, HDHP — это план здравоохранения, который обменивает относительно низкие  В 2020 году счет HSA может быть открыт только в том случае, если план владельца счета соответствует следующим квалификационным критериям:

* Обратите внимание, что максимальная сумма наличных средств также определяется планом. Оно может включать в себя франшизы,  доплаты и совместное страхование. В него не входят страховые взносы. Максимум наличных средств обычно также не включает услуги вне сети.

Как работает сберегательный счет на здоровье?

Взносы в HSA не облагаются налогом. Это означает, что взносы будут вычитаться из фонда заработной платы для планов, спонсируемых работодателем. Для других лиц, в основном самозанятых, вычеты могут производиться при подаче налоговой декларации за год.

Снятие средств с HSA не облагается налогом при условии, что они используются для оплаты квалифицированных  медицинских расходов. Эти расходы могут включать в себя оплату стоматологической помощи и лечения зрения — расходы, которые некоторые стандартные планы медицинского страхования могут не покрывать.

Большинство HSA выпускают  дебетовую карту, поэтому с ее помощью вы можете оплачивать рецептурные лекарства и другие соответствующие расходы. Если вы ждете получения счета по почте, вы можете позвонить в биллинговый центр и произвести оплату по телефону с помощью своей дебетовой карты.

Любые деньги, находящиеся на вашем счете в конце года, остаются на вашем счете для оплаты будущих квалифицированных медицинских расходов. Остатки на конец года переносятся на неопределенный срок. Учетная запись и ее средства принадлежат вам, и вы сохраняете право собственности, даже если вы меняете план медицинского страхования, меняете работу или выходите на пенсию. Пока деньги находятся на счете, они растут без уплаты налогов.

Сколько я могу внести в HSA?

IRS устанавливает лимиты, которые определяют общую сумму, которую вы, ваш работодатель и любое другое лицо можете вносить в ваш HSA каждый год. На 2020 год максимальные суммы взносов составляют 3550 долларов США для индивидуального страхования и 7 100 долларов США для семейного страхования. Вы можете добавить еще до 1000 долларов в качестве дополнительного взноса, если вам 55 лет и старше.

Как я могу использовать деньги HSA?

Средства вашего HSA могут быть использованы для оплаты квалифицированных медицинских расходов, понесенных вами, вашим супругом (а) и вашими иждивенцами. IRS устанавливает, что является квалифицированным медицинским расходом, а что нет, подробно описано в  Публикации IRS 502 «Медицинские и стоматологические расходы». Вообще говоря, квалифицированные расходы включают практически любые медицинские расходы, которые вы можете понести, например, суммы, уплаченные за диагностику, лечение, смягчение последствий, лечение и прописанные профилактические лекарства.

Одним из самых больших преимуществ HSA является то, что его можно использовать для осуществления платежей, которые учитываются в вашей франшизе. Более того, HSA служит своего рода налоговым убежищем, что означает, что вы не будете платить налоги на деньги, которые вы вносите. Это сэкономит вам налогооблагаемую сумму и позволит вам направить эти средства на медицинские расходы, которые вы, вероятно, и так оплатили бы долларами после уплаты налогов. Имейте в виду, что вы также можете использовать счет для покрытия расходов, превышающих расходы, которые вы понесете по основному плану медицинского страхования. Например, если ваш медицинский план не покрывает стоматологическое обслуживание или уход за зрением, средства HSA все равно могут быть использованы для оплаты этих счетов.

Есть несколько вещей, для которых нельзя использовать HSA. Вы не можете использовать его для оплаты страховых взносов. К другим неприемлемым расходам относятся предметы без рецепта, такие как зубная паста, туалетные принадлежности и косметика, а также большинство косметических операций. Отпуск в более здоровом климате тоже не вариант.