Развитие убытков
Что такое Развитие убытков?
Развитие убытков — это разница между окончательными убытками, зарегистрированными страховщиком, и тем, что страховщик первоначально зарегистрировал. Развитие убытков направлено на учет того факта, что урегулирование некоторых страховых случаев занимает много времени и что оценки общих убытков, которые понесет страховщик, будут корректироваться по мере завершения рассмотрения требований.
Ключевые моменты
- Развитие убытков — это разница между тем, что страховщик первоначально регистрирует для обязательств, и окончательным уровнем требований.
- Фактор развития убытков позволяет страховщикам корректировать претензии до прогнозируемых окончательных уровней.
- Одним из наиболее важных факторов для страховщиков при определении потенциальных убытков является количество времени, которое потребуется для обработки претензии.
Как работает развитие убытков
Страховые компании используют факторы развития потери в страховом ценообразовании и резервирование для корректировки требований к их прогнозируемому конечному уровню. Страховщики должны учитывать ряд факторов при определении, с какими потерями они могут столкнуться в результате страховых полисов, которые они подписывают.
Один из наиболее важных факторов — время, необходимое для обработки претензии. В то время как претензии могут быть заявлены, обработаны и закрыты в течение определенного периода действия политики, они также могут быть отправлены в более поздние периоды действия политики и не могут быть урегулированы в течение длительного периода времени. Это может усложнить отчетность и, в лучшем случае, основываться на приблизительном размере убытка, который в конечном итоге понесет страховщик.
Страховые претензии по долгосрочным цепочкам , например, по страхованию ответственности , часто не выплачиваются немедленно. Специалисты по урегулированию претензий устанавливают первоначальные резервы для претензий; однако зачастую невозможно точно предсказать окончательную сумму страхового возмещения по ряду причин. Факторы развития убытков используются актуариями, андеррайтерами и другими страховыми специалистами для «доведения» сумм претензий до их расчетной окончательной стоимости. Предельные суммы убытков необходимы для определения переносимых резервов страховой компании. Они также полезны для определения адекватных страховых взносов, когда опыт убытков используется в качестве рейтингового фактора.
Фактор развития убытка
Коэффициент развития убытков (LDF) используется для корректировки убытков с учетом увеличения требований. LDF — это число, предназначенное для корректировки требований до их окончательного прогнозируемого уровня. Например, LDF, равный 2,0, означает, что на каждый 1 доллар претензий окончательная выплата составит 2 доллара. Если бы у страховщика было 100 000 долларов в текущих претензиях, окончательная выплата составила бы 200 000 долларов с LDF 2,0.
Краткая справка
Суммы убытков являются ключевыми при ценообразовании страховых премий и определении переносимых резервов.
Требования к развитию убытков
Страховщики используют треугольник развития убытков при оценке развития убытков. Треугольник сравнивает развитие убытков за определенный период полиса за продолжительный период времени. Например, страховщик может отслеживать развитие убытков за период полиса 2018 года с интервалом в двенадцать месяцев в течение пяти лет. Это означает, что он изучит динамику убытков в 2018 г. в 2018, 2019, 2020, 2021 и 2022 годах.
Страховщики должны сообщать о своем финансовом положении регулирующим органам штата, которые используют эти отчеты, чтобы определить, находится ли страховщик в хорошем финансовом состоянии или существует риск неплатежеспособности . Регулирующие органы могут использовать треугольник развития убытков для сравнения процентного изменения за периоды времени и использовать этот процент при оценке развития убытков для конкретного страховщика в предстоящие периоды. Если скорость изменений существенно колеблется со временем, регулирующий орган может связаться со страховщиком, чтобы выяснить, почему его оценки убытков не соответствуют норме.