Налоговые льготы, о которых должен знать каждый пенсионный инвестор

В этой статье:

Профессор Рутгерской школы бизнеса Джей Солед в беседе с Yahoo Finance Live рассказывает о том, как делать взносы на пенсионные накопительные счета и как налоги влияют на пенсионное планирование

Стенограмма видео

ЭМИЛИ МККОРМИК: Наступил налоговый сезон, и Налоговое управление начало принимать и обрабатывать налоговые декларации за 2021 год. Если вы пенсионер, есть некоторые налоговые льготы, о которых вам следует помнить. О них мы расскажем Джею Соледу, профессору Рутгерской школы бизнеса и директору магистратуры по бухгалтерскому учету и налогообложению, который присоединится к нам в рамках нашей серии «Пенсионеры», предоставленной вам компанией Fidelity Investments. Джей, легко упустить из виду возможности экономии на налогах. О каких крупных налоговых льготах следует помнить пенсионерам в этом году?

ДЖЕЙ СОЛЕД: Еще до выхода на пенсию можно сделать более крупные взносы. Если вам 50 лет и больше, вы можете сделать дополнительный взнос в размере 1000 долларов в IRA. А что касается любого 401(k), то здесь есть возможность догона, когда, опять же, если вам 50 лет и больше, вы можете сделать дополнительный взнос в размере $6 500. И это дает значительную экономию в долларах, поскольку если ваша маржинальная ставка составляет, скажем, 30%, это может привести к экономии тысяч и тысяч долларов на налогах. Поэтому каждый предпенсионер должен рассмотреть этот вопрос. А когда вы выйдете на пенсию, это должно стать финансовым бонзой, если вы сможете сделать эти дополнительные взносы.

Брэд Смит: Конечно, и в форме благотворительных пожертвований, которые налогоплательщики могли сделать в течение этого года, есть ли что-то новое, о чем им следует знать, когда они будут подавать свои налоги в этом году?

ДЖЕЙ СОЛЕД: Ну, в этом году им не только разрешено получить вычет в размере $300 сверх линии, но они также могут взять часть денег из своей IRA и внести первые $100,000 из своей IRA на благотворительность. И они не должны отчитываться об этом по форме 1040. И это позволяет избежать… И это также засчитывается в правила так называемого минимального распределения. Таким образом, любой пенсионер, желающий сделать значительный взнос на благотворительность, может отдать на благотворительность до этого порога $100 000 и оставить свои заботы позади. Это отличная, отличная налоговая льгота.

ЭМИЛИ МККОРМИК: Мы много говорили о «Великом уходе» и о том, что работники хотят уйти с работы и, возможно, досрочно выйти на пенсию. Так если вам меньше 65 лет, может быть, даже меньше 50 лет, есть ли еще налоговые льготы, которыми вы можете воспользоваться?

ДЖЕЙ СОЛЕД: Ну, я бы сказал, что людям следует быть осторожными. Ранние пенсионеры должны быть очень осмотрительны, потому что если они выйдут на пенсию слишком рано и попытаются снять деньги до достижения возраста 59 с половиной лет, им грозит огромный 10% штраф за любое досрочное снятие денег. Поэтому они не должны рассматривать свои пенсионные фонды как денежный резерв, который можно использовать слишком рано.

Поэтому я бы сказал, что осторожность витает в воздухе. Вот что я бы рекомендовал, так это убедиться, что у них есть много активов, помимо пенсионных фондов, которые они могут использовать, потому что, опять же, они рискуют… у них есть огромный риск, если они слишком рано начнут использовать свои IRA или 401(k)s.

Брэд СМИТ: Джей, какова новая реальная цифра, которую вы должны откладывать на пенсию?

ДЖЕЙ СОЛЕД: Ну, это зависит от вашего стиля жизни. Я имею в виду, что нет никакой магической цифры, понятно? Поэтому я не хочу… Это действительно зависит от того, как вы планируете провести свою пенсию. Планируете ли вы уйти на пенсию в Коста-Рике и жить на 1000 долларов в месяц? Или вы планируете поехать в Южную Калифорнию, где это будет стоить вам $100 000 в течение года? Так что я не знаю, Брэд, могу ли я сказать, что если есть какое-то магическое число, то я бы сказал, что если вы достигли или перешли этот порог, то вы у райских врат.

ЭМИЛИ МККОРМИК: Что, по вашему мнению, следует учитывать тем, кто находится или приближается к выходу на пенсию, при принятии решения о том, хотят ли они делать детализацию или использовать стандартный вычет при уплате налогов?

ДЖЕЙ СОЛЕД: Вы знаете, когда речь заходит о стандартном вычете, то он сейчас настолько велик, что, по статистике, я полагаю, что около 80% людей в стране не учитывают статьи расходов. Поэтому они пользуются стандартным вычетом. И хорошая новость заключается в том, что, если вы посмотрите, если вам 65 лет и больше, вы получаете еще больший стандартный вычет. Так, если вы одиноки, вы получаете дополнительные $1 750, а если вы состоите в браке, вы получаете дополнительные $2 800 к вашему стандартному вычету.

Так что, по правде говоря, во многих, многих случаях подавляющее большинство пенсионеров будут использовать стандартный вычет вместо вычета по пунктам, помня о том, что в настоящее время существует лимит на государственные и местные налоги, который они могут… большинство людей… все имеют лимит в $10 000 на государственные и местные налоги. Поэтому для многих, очень многих людей нет смысла делать вычеты, если только — и это большая оговорка — если только вы не делаете значительные благотворительные взносы. Если они делают значительные благотворительные взносы, вероятно, свыше $30 000, тогда им имеет смысл рассмотреть возможность детализации. В противном случае, стандартный вычет для большинства пенсионеров — это то, что нужно.

Брэд СМИТ: Джей, некоторые из общих мыслей также заключаются в том, что даже, как Эмили упоминала ранее, с учетом уровня увольнений и, возможно, тех, кто решил уйти на пенсию раньше, они могут выбрать ранний выход на пенсию с мыслью о том, что они инвестировали и где они могут использовать некоторые из инвестиций, которые они сделали, даже до того момента, когда они решат выйти на пенсию. И поэтому даже на перспективу им необходимо знать, как правильно оформить свои налоги, учитывая некоторый прирост капитала, который они могут увидеть и использовать на этом пути?

ДЖЕЙ СОЛЕД: Ну, я бы посоветовал помнить, что сейчас большинство людей, если у них есть ликвидность, не должны использовать свои высоко оцененные активы, потому что по действующему законодательству существует правило, согласно которому после их смерти налоговая база равна справедливой рыночной стоимости. Так, например, если они купили Facebook (признана экстремистской организацией, деятельность которой запрещена в Российской Федерации), допустим, за $100, а сейчас он торгуется на… не после вчерашнего дня, а просто скажем, что он торгуется на $1,000.

После их смерти налоговая база этих акций увеличится со $100 до $1,000, поэтому их бенефициары не получат налогооблагаемой прибыли. Поэтому по мере возможности им следует избегать обналичивания высоко оцененных ценных бумаг и просто использовать облигации, наличные и другие инвестиции, которые не оцениваются по достоинству, чтобы в конечном итоге их наследники получили меньше налогов — гораздо меньшее налоговое бремя. Так что если это одна рекомендация, которую я могу дать, которая будет универсальной, то это рекомендация держаться подальше от обналичивания высоко оцененных активов.

ЭМИЛИ МККОРМИК: Хорошо, мы оставим это. Джей Солед — профессор Рутгерской школы бизнеса и директор магистратуры по бухгалтерскому учету и налогообложению. Еще раз большое спасибо и хороших выходных.