Что такое сберегательный план с отсрочкой уплаты налогов?

Накопительный план с отсрочкой уплаты налогов — это инвестиционный счет, позволяющий отсрочить уплату подоходного налога на вложенные деньги до момента их изъятия, как правило, после выхода на пенсию. Наиболее известными накопительными планами с отсрочкой уплаты налогов являются индивидуальные пенсионные счета (IRA) и планы 401(k).

Преимущества планов с отложенным налогом

Накопительные планы с отсрочкой уплаты налогов предоставляют ряд преимуществ людям, желающим накопить на пенсию:

1. Сокращение налогооблагаемого дохода: Взносы, сделанные в накопительные планы с отсрочкой уплаты налогов, такие как традиционные IRA и планы 401(k), вычитаются из облагаемого налогом валового дохода человека за год. Это уменьшает сумму федеральных налогов, которые должен заплатить человек.
2. Рост инвестиций: Деньги, накопленные в планах с отсрочкой уплаты налогов, вкладываются в выбранные человеком взаимные фонды или другие виды инвестиций. Со временем остаток средств постоянно увеличивается до выхода на пенсию, что обеспечивает потенциальный рост и повышение доходности инвестиций.
3. Пенсионный доход: Выйдя на пенсию, люди могут использовать сберегательный план с отсрочкой уплаты налогов для получения дохода. Этот доход может дополнить другие источники пенсионного дохода, такие как пособия по социальному обеспечению или пенсионные выплаты.

Планы 401(k) и IRA с отсрочкой уплаты налогов

В США многие компании предлагают сотрудникам планы 401(k) в качестве средства пенсионных накоплений с отсрочкой уплаты налогов. Существуют также аналогичные программы, такие как 403(b) для работников государственных служб и 457 для государственных служащих.
Работники могут отчислять часть своих доходов до уплаты налогов в план 401(k), а некоторые работодатели могут компенсировать часть взноса работника до определенного уровня. Индивидуальные предприниматели и лица, получающие доход, могут открыть IRA, который доступен через банки и брокерские конторы с широким выбором вариантов инвестирования.

Другие варианты сбережений с отсрочкой уплаты налогов

Помимо планов 401(k) и IRA, существуют и другие виды инвестиций, позволяющие откладывать налоги:

1. Аннуитеты с отсрочкой уплаты налогов: Эти долгосрочные инвестиционные счета, также известные как аннуитеты с отсрочкой уплаты налогов, обеспечивают регулярные выплаты дохода после выхода на пенсию, подобно пенсии. Взносы в аннуитеты с отсрочкой уплаты налогов не облагаются налогом, но налоги с доходов на счете откладываются до начала выплат.
2. Сберегательные облигации США с отсрочкой уплаты налогов: Облигации серии EE и облигации серии I — это сберегательные облигации США, выпущенные правительством. Проценты по этим облигациям не облагаются налогом до тех пор, пока срок действия облигации не истечет или она не будет погашена. Кроме того, существует льгота по налогу на образование, которая освобождает процентные выплаты от подоходного налога, если они используются для оплаты расходов на образование.
3. Канадские RRSP: Зарегистрированный пенсионный сберегательный план (Registered Retirement Savings Plan, RRSP) — это сберегательный план с отсрочкой уплаты налогов, доступный канадским налогоплательщикам. Он позволяет людям укрывать налогооблагаемый доход, полученный на счете, до тех пор, пока деньги не будут сняты. Все доходы, включая проценты, дивиденды и прирост капитала, также откладываются до снятия денег.

Досрочное снятие средств без штрафа

В некоторых ситуациях досрочное изъятие средств из сберегательных планов с отсрочкой уплаты налогов может быть освобождено от штрафа за досрочное изъятие. Некоторые из этих ситуаций включают:

• Использование средств для покупки или восстановления первого дома.
• Стать инвалидом как владелец счета.
• Бенефициар, получающий активы после смерти владельца счета.
• Использование денег на некомпенсированные медицинские расходы.
• Использование активов для оплаты обучения в колледже, сборов и других расходов на высшее образование.

Важно отметить, что досрочное снятие средств из сберегательных планов с отсрочкой уплаты налогов может облагаться подоходным налогом, даже если оно освобождено от штрафа за досрочное снятие средств.

Заключение

Накопительные планы с отсрочкой уплаты налогов — ценный инструмент для тех, кто хочет накопить на пенсию. Позволяя инвесторам откладывать подоходный налог на свои взносы и доходы от инвестиций, эти планы обеспечивают налоговые преимущества и потенциал для долгосрочного роста. Будь то планы 401(k), IRA или другие варианты инвестирования с отсрочкой уплаты налогов, люди могут воспользоваться этими планами, чтобы укрепить свои пенсионные сбережения и финансовую безопасность.

Вопросы и ответы

Какова цель сберегательного плана с отсрочкой уплаты налогов?

Накопительный план с отсрочкой уплаты налогов призван помочь людям накопить средства на пенсию, позволяя им вносить деньги до уплаты налогов. Откладывая налоги до момента снятия средств, люди могут потенциально снизить свой налогооблагаемый доход и получить выгоду от потенциального роста инвестиций с течением времени.

Может ли каждый сделать взнос в накопительный план с отсрочкой уплаты налогов?

Право на участие в накопительном плане с отсрочкой уплаты налогов зависит от конкретного плана. Например, планы 401(k) обычно предлагаются работодателями, и требования для участия в них могут быть разными. IRA, с другой стороны, доступны для лиц, имеющих доход, включая самозанятых.

Что произойдет, если я сниму деньги с накопительного плана с отсрочкой уплаты налогов до выхода на пенсию?

Снятие денег с накопительного плана с отсрочкой уплаты налогов до достижения пенсионного возраста может привести к штрафам и налогам. В большинстве случаев досрочное снятие денег облагается штрафом в размере 10 % в дополнение к подоходному налогу. Однако существуют определенные исключения, например, использование средств для покупки первого жилья или покрытия расходов на образование, которые могут позволить снять деньги без штрафа.

Могу ли я иметь несколько сберегательных планов с отсрочкой уплаты налогов?

Да, можно иметь несколько сберегательных планов с отсрочкой уплаты налогов. Например, люди могут иметь как план 401(k) через своего работодателя, так и IRA. Однако для каждого плана могут существовать свои ограничения по взносам и квалификационные требования, которые необходимо учитывать.

Что происходит с накопительным планом с отсрочкой уплаты налогов, когда я выхожу на пенсию?

Когда вы выходите на пенсию, у вас есть несколько вариантов действий с вашим накопительным планом с отсрочкой уплаты налогов. Вы можете оставить средства на счете и продолжить их рост с отсрочкой уплаты налогов. В качестве альтернативы вы можете начать снимать средства со счета, которые будут облагаться подоходным налогом. Другой вариант — преобразовать средства в поток дохода, например в аннуитет, который может обеспечивать регулярные выплаты на протяжении всей вашей пенсии.

Существуют ли какие-либо ограничения по доходам для внесения взносов в накопительный план с отсрочкой уплаты налогов?

Ограничения по доходу могут варьироваться в зависимости от типа плана отложенных налоговых сбережений. Например, взносы в традиционную IRA могут быть полностью вычтены, если у вас нет пенсионного плана на работе, но существуют ограничения по доходам, если у вас или вашего супруга есть пенсионный план. У Roth IRA также есть ограничения по доходу, которые определяют право на получение взносов. Важно проконсультироваться с финансовым консультантом или специалистом по налогообложению, чтобы понять, какие именно ограничения по доходам действуют в вашей ситуации.

Могу ли я перенести средства из одного сберегательного плана с отсрочкой уплаты налогов в другой?

Да, можно перенести средства из одного накопительного плана с отсрочкой уплаты налогов в другой. Например, если вы меняете работу, вы можете перенести свои средства 401(k) в IRA или план 401(k) вашего нового работодателя. Это поможет вам консолидировать свои пенсионные накопления и потенциально предоставит больше возможностей для инвестирования. Однако существуют определенные правила и процедуры, которые необходимо соблюдать для успешного переноса средств, поэтому рекомендуется проконсультироваться с финансовым специалистом, чтобы обеспечить плавный переход.