Различные типы аккредитивов
Что такое аккредитив?
Аккредитивы — это заверения или гарантии продавцам, что им будет выплачена крупная сделка. Они особенно распространены на международных и зарубежных биржах. Думайте о них как о форме страхования платежей от финансового учреждения или другой аккредитованной стороны транзакции. Самые первые аккредитивы, распространенные в 18 веке, были известны как кредиты путешественников. Наиболее распространенными современными аккредитивами являются коммерческие аккредитивы, резервные аккредитивы, отзывные аккредитивы, безотзывные аккредитивы, возобновляемые аккредитивы и аккредитивы с красной оговоркой, хотя есть и несколько других.
Ключевые выводы:
- Аккредитивы гарантируют продавцам, что они получат оплату за крупную сделку.
- Банки и финансовые учреждения обычно берут на себя ответственность за обеспечение оплаты продавцу.
- Такие документы обычно используются при международных или валютных операциях.
- Типы документов включают коммерческие аккредитивы, резервные аккредитивы, отзывные аккредитивы, безотзывные аккредитивы, возобновляемые аккредитивы и аккредитивы с красной оговоркой.
Понимание аккредитивов
Коммерческие аккредитивы, иногда называемые импортными / экспортными аккредитивами, играют важную роль при заключении международных сделок. Международная торговая палата опубликовала «Единые обычаи и правила документарных аккредитивов» (UCP), которым соответствует большинство коммерческих аккредитивов.
Резервные аккредитивы работают несколько иначе, чем большинство других типов аккредитивов. Если транзакция не удалась и одна сторона не получила компенсацию, как должна была быть, резервное письмо подлежит оплате, если получатель может доказать, что он не получил то, что было обещано. Это используется больше как страховка и меньше как средство облегчения обмена.
Отзывные аккредитивы создают кредитное плечо для эмитента. Согласно договору, одна сторона может изменить или отменить обмен в любое время, обычно без согласия бенефициара. Эти типы писем встречаются не очень часто, поскольку большинство получателей не согласны с ними, и UCP не предусматривает их.
Безотзывные аккредитивы встречаются чаще, чем отзывные. В них оговаривается, что никакие изменения или отмены не могут происходить без согласия всех вовлеченных сторон. Безотзывные аккредитивы могут быть подтверждены или неподтверждены. Подтвержденные письма требуют, чтобы другое финансовое учреждение гарантировало платеж, что обычно бывает, когда получатель не доверяет банку другой стороны.
Возобновляемые аккредитивы предназначены для многократного использования. Их можно использовать для серии платежей. Это распространено среди физических или юридических лиц, которые планируют вести совместный бизнес на постоянной основе. Обычно к этим аккредитивам прилагается срок годности, часто это один год.
Аккредитивы с красной оговоркой содержат необеспеченную ссуду, предоставленную покупателем, которая действует как аванс по остальной части контракта. Иногда одна сторона запрашивает аккредитив с красной оговоркой для получения финансирования, необходимого для покупки, производства или транспортировки товаров, участвующих в сделке.
Согласовано обеими сторонами
Каждый аккредитив, независимо от типа, записывается в официальном документе, согласованном обеими сторонами, прежде чем он будет передан на рассмотрение гарантирующему финансовому учреждению. Перед получением аккредитива для любой транзакции обе стороны должны четко общаться друг с другом перед подачей заявки. Обе стороны должны ознакомиться с условиями заявки и знать о сроках, включая дату истечения срока действия кредита и любое время, предоставленное между отправкой и представлением.
Хотя большинство аккредитивов предполагают международный обмен, их можно использовать для облегчения любых видов торговли. Прежде чем дать согласие на поддержку аккредитива, финансовое учреждение, скорее всего, изучит кредитную историю, активы и обязательства заявителя и попытается найти доказательства того, что продавец осуществляет законную деятельность. У покупателя часто уже есть отношения с банком. Таким образом, банк осведомлен о кредитоспособности стороны и общем финансовом состоянии. Если покупатель не может заплатить продавцу, банк несет ответственность за полную оплату. Если покупатель произвел часть платежа, банк несет ответственность за выплату оставшейся части.