Общие финансовые термины, которые должен знать каждый новичок

В этой статье мы собрали для вас наиболее распространенные финансовые термины и понятия и попытались описать их максимально простым языком, что бы облегчить вам путь в мир финансов.

Актив

Финансовый актив — это ликвидный актив, который получает свою стоимость от договорного права или права собственности. Наличные деньги, акции, облигации, взаимные фонды и банковские депозиты — все это примеры финансовых активов. В отличие от земли, имущества, товаров или других материальных активов, финансовые активы не обязательно имеют присущую им физическую стоимость или даже физическую форму. Скорее, их стоимость отражает факторы спроса и предложения на рынке, на котором они обращаются, а также степень риска, который они несут.

Акция

Акция (также известная как акционерный капитал) — это ценная бумага, которая представляет собой право собственности на часть акций корпорации. Это дает право владельцу акции на долю активов и прибыли корпорации, равную количеству акций, которыми он владеет. Единицы акций называются «акциями».

Акции покупаются и продаются преимущественно на фондовых биржах (хотя могут быть и частные продажи) и являются основой портфелей многих индивидуальных инвесторов. Эти операции должны соответствовать государственным нормам, призванным защитить инвесторов от мошенничества. Исторически сложилось так, что в долгосрочной перспективе они превосходят большинство других инвестиций. Эти инвестиции можно приобрести у большинства онлайновых биржевых брокеров.

Амортизация

Нематериальные активы амортизируются (списываются в расходы) с течением времени, чтобы связать стоимость актива с доходами, которые он приносит, в соответствии с принципом соответствия общепринятых принципов бухгалтерского учета.

Банк

Банк — это финансовое учреждение, имеющее лицензию на прием вкладов и выдачу кредитов. Банки также могут предоставлять финансовые услуги, такие как управление состоянием, обмен валюты и сейфовые ячейки. Существует несколько различных видов банков, включая розничные банки, коммерческие или корпоративные банки и инвестиционные банки. В большинстве стран деятельность банков регулируется правительством страны или центральным банком.

Валовой внутренний продукт (ВВП)

Валовой внутренний продукт (ВВП) — это общая денежная или рыночная стоимость всех готовых товаров и услуг, произведенных на территории страны за определенный период времени. Являясь широким показателем общего объема внутреннего производства, он служит всеобъемлющей оценочной карточкой экономического здоровья данной страны.

Хотя ВВП обычно рассчитывается на ежегодной основе, иногда он рассчитывается и на ежеквартальной основе. Например, в США правительство публикует годовую оценку ВВП за каждый финансовый квартал, а также за календарный год. Отдельные наборы данных, включенные в настоящий отчет, приводятся в реальном выражении, то есть данные корректируются с учетом изменения цен и, следовательно, за вычетом инфляции.

Инвестиция

Инвестиция — это актив или предмет, приобретенный с целью получения дохода или повышения стоимости. Под повышением стоимости понимается увеличение стоимости актива с течением времени. Когда человек приобретает товар в качестве инвестиции, его целью является не потребление товара, а использование его в будущем для создания богатства.

Инвестиции всегда связаны с затратой некоторого капитала сегодня — времени, усилий, денег или активов — в надежде получить в будущем большую отдачу, чем та, которая была первоначально вложена.

Например, инвестор может приобрести денежный актив сейчас с расчетом на то, что этот актив принесет доход в будущем или впоследствии будет продан по более высокой цене с прибылью.

Инвестор

Инвестор — это любое лицо или другая организация (например, фирма или взаимный фонд), которая вкладывает капитал, рассчитывая на получение финансовой прибыли. Инвесторы используют различные финансовые инструменты для получения прибыли и достижения важных финансовых целей, таких как создание пенсионных накоплений, финансирование образования в колледже или просто накопление дополнительного богатства с течением времени.

Индекс потребительских цен (ИПЦ)

Индекс потребительских цен (ИПЦ) измеряет ежемесячное изменение цен, уплачиваемых американскими потребителями. Бюро статистики труда США (BLS) рассчитывает ИПЦ как средневзвешенное значение цен на корзину товаров и услуг, отражающих совокупные потребительские расходы в США.

ИПЦ является одним из наиболее популярных показателей инфляции и дефляции. В отчете ИПЦ используется другая методология исследования, выборка цен и весовые коэффициенты индекса, чем в индексе цен производителей (PPI), который измеряет изменение цен, полученных американскими производителями товаров и услуг.

Интерес

Интерес — это денежное вознаграждение за оказанную услугу, денежная прибыль за коммерческие сделки или владение акциями с возможностью получения денежной прибыли, а также термин для обозначения роста стоимости или получения дохода на вложенные инвестиции.

Инфляция

Инфляция — это снижение покупательной способности данной валюты с течением времени. Количественная оценка скорости, с которой происходит снижение покупательной способности, может быть отражена в увеличении среднего уровня цен на корзину выбранных товаров и услуг в экономике за некоторый период времени. Рост общего уровня цен, часто выраженный в процентах, означает, что единица валюты фактически покупает меньше, чем в предыдущие периоды.

Инфляцию можно противопоставить дефляции, которая происходит, когда покупательная способность денег увеличивается, а цены снижаются.

Комиссия

Комиссия — вознаграждение, выплачиваемое агенту или сотруднику за ведение дела или оказание услуги, а также за предоставление инвестиционных консультаций или обработку покупок и продаж ценных бумаг для клиента.

Между комиссионными и гонорарами есть важные различия, по крайней мере, в том, как эти слова используются для описания профессиональных консультантов в сфере финансовых услуг. Комиссионный консультант или брокер зарабатывает деньги, продавая инвестиционные продукты, такие как взаимные фонды и аннуитеты, и проводя операции с деньгами клиента.

Советник, работающий на основе гонорара, взимает фиксированную плату за управление деньгами клиента. Это может быть либо долларовая сумма, либо процент от активов под управлением. Продажи между членами семьи часто являются дарением акций, которые не являются комиссионными.

Кредит

Этот термин имеет множество значений в финансовом мире, но в целом кредит определяется как договорное соглашение, по которому заемщик получает денежную сумму или что-то ценное и возвращает кредитору в более поздний срок, как правило, с процентами.

Кредит также может означать кредитоспособность или кредитную историю физического лица или компании. Для бухгалтера он часто означает бухгалтерскую проводку, которая либо уменьшает активы, либо увеличивает обязательства и капитал в балансовом отчете компании.

Криптовалюта

Криптовалюта — это цифровая или виртуальная валюта, защищенная криптографией, что делает практически невозможным ее подделку или двойную трату. Многие криптовалюты представляют собой децентрализованные сети, основанные на технологии блокчейн — распределенной бухгалтерской книге, которую ведет разрозненная сеть компьютеров. Определяющей особенностью криптовалют является то, что они, как правило, не выпускаются никакими центральными органами власти, что делает их теоретически неуязвимыми для государственного вмешательства или манипуляций.

Леверидж

Леверидж возникает в результате использования заемного капитала в качестве источника финансирования при инвестировании с целью расширения базы активов фирмы и получения прибыли на рискованный капитал. Кредитное плечо — это инвестиционная стратегия использования заемных средств — а именно, использование различных финансовых инструментов или заемного капитала — для увеличения потенциальной прибыли от инвестиций.

Леверидж может также означать сумму долга, которую фирма использует для финансирования активов.

Ликвидность

Ликвидность — это эффективность или легкость, с которой актив или ценная бумага может быть превращена в готовые денежные средства без изменения их рыночной цены. Самым ликвидным активом являются наличные деньги.

• Наличные деньги являются наиболее ликвидным активом, в то время как материальные ценности менее ликвидны. Два основных типа ликвидности включают рыночную ликвидность и бухгалтерскую ликвидность.
• Для измерения ликвидности чаще всего используются коэффициенты текущей, быстрой и денежной ликвидности.

Международный валютный фонд (МВФ)

Международный валютный фонд (МВФ), специализированное учреждение Организации Объединенных Наций (ООН), основанное на Бреттон-Вудской конференции в 1944 году для обеспечения международного валютного сотрудничества, стабилизации валютных курсов и расширения международной ликвидности (доступа к твердым валютам). МВФ собирает огромное количество данных о национальных экономиках, международной торговле и мировой экономике в целом, а также предоставляет экономические прогнозы.

Одной из важнейших функций МВФ является предоставление кредитов странам, испытывающим экономические трудности, для предотвращения или смягчения финансовых кризисов.

Налог

Налоги — это обязательные взносы, взимаемые с физических лиц или корпораций государственными органами — местными, региональными или национальными в целях финансового обеспечения деятельности государства и муниципальных образований.

Взимание налогов регулируется налоговым законодательством. Совокупность установленных налогов, а также принципов, форм и методов их установления, изменения, отмены, взимания и контроля образуют налоговую систему государства.

Пассивный доход

Пассивный доход — это доход, полученный от сдачи в аренду недвижимости, партнерства с ограниченной ответственностью или другого предприятия, в котором человек не принимает активного участия. Как и активный доход, пассивный доход обычно облагается налогом, однако Налоговая служба часто трактует его по-разному.

Прибыль

Прибыль (профит) — это финансовая выгода, получаемая в том случае, когда доход от предпринимательской деятельности превышает расходы, затраты и налоги, связанные с поддержанием данной деятельности. Любая полученная прибыль возвращается к владельцам бизнеса, которые решают либо прикарманить деньги, либо реинвестировать их обратно в бизнес. Прибыль рассчитывается как общая выручка за вычетом общих расходов.

Процентная ставка

Процентная ставка — это сумма, которую кредитор взимает с заемщика и которая представляет собой процент от основной суммы кредита. Процентная ставка по кредиту обычно указывается в годовом исчислении и называется годовой процентной ставкой (ГПС).

Процентная ставка может также применяться к сумме, получаемой в банке или кредитном союзе со сберегательного счета или депозитного сертификата (ДС). Годовая процентная доходность (ГПД) относится к процентам, получаемым по этим депозитным счетам.

Риск

Риск определяется в финансовых терминах как вероятность того, что результат или фактическая прибыль от инвестиций будет отличаться от ожидаемого результата или прибыли. Риск включает в себя возможность потери части или всех первоначальных инвестиций.

Количественно риск обычно оценивается путем рассмотрения исторических моделей поведения и результатов. В финансовой сфере стандартное отклонение является распространенной метрикой, связанной с риском. Стандартное отклонение представляет собой меру волатильности цен активов по сравнению с их средними историческими значениями за определенный период времени.

В целом, управлять инвестиционными рисками возможно и разумно, если понимать основы риска и способы его измерения. Изучение рисков, которые могут возникать при различных сценариях, и некоторых способов комплексного управления ими поможет всем типам инвесторов и руководителей предприятий избежать ненужных и дорогостоящих потерь.

Сберегательный счет

Сберегательный счет — это депозитный счет с начислением процентов, открытый в банке или другом финансовом учреждении. Хотя эти счета обычно приносят скромную процентную ставку, их безопасность и надежность делают их отличным вариантом для хранения наличных денег, которые вы хотите иметь в наличии для краткосрочных нужд.

Финансовый анализ

Финансовый анализ — это процесс оценки предприятий, проектов, бюджетов и других операций, связанных с финансами, для определения их эффективности и пригодности. Как правило, финансовый анализ используется для анализа того, является ли предприятие достаточно стабильным, платежеспособным, ликвидным или прибыльным, чтобы оправдать денежные инвестиции.

Фундаментальный анализ

Фундаментальный анализ — это метод измерения внутренней стоимости ценной бумаги путем изучения связанных с ней экономических и финансовых факторов. Фундаментальные аналитики изучают все, что может повлиять на стоимость ценной бумаги, начиная с макроэкономических факторов, таких как состояние экономики и состояние отрасли, и заканчивая микроэкономическими факторами, такими как эффективность управления компанией.

Финансовый рынок

Под финансовыми рынками понимаются любые рынки, на которых происходит торговля ценными бумагами, включая фондовый рынок, рынок облигаций, валютный рынок, рынок деривативов и другие. Финансовые рынки жизненно важны для нормального функционирования капиталистической экономики.

Финансовый сектор

Финансовый сектор — это часть экономики, состоящая из фирм и учреждений, предоставляющих финансовые услуги коммерческим и розничным клиентам. Этот сектор включает в себя широкий спектр отраслей, в том числе банки, инвестиционные компании, страховые компании и фирмы, занимающиеся недвижимостью.

Фондовая биржа

Фондовая биржа — это централизованное место, объединяющее корпорации и правительства, чтобы инвесторы могли покупать и продавать акции. Биржи на основе аукционов, такие как Нью-Йоркская фондовая биржа, позволяют трейдерам и брокерам физически и устно передавать заявки на покупку и продажу.

Центральный банк

Центральный банк — это финансовое учреждение, наделенное привилегированным контролем над производством и распределением денег и кредитов для страны или группы стран. В современной экономике центральный банк обычно отвечает за формулирование денежно-кредитной политики и регулирование деятельности банков-членов.

Центральные банки по своей сути являются нерыночными или даже антиконкурентными институтами. Хотя некоторые из них национализированы, многие центральные банки не являются государственными учреждениями, поэтому их часто рекламируют как политически независимые. Однако даже если центральный банк юридически не принадлежит правительству, его привилегии установлены и защищены законом.

Экономическая эффективность

Экономическая эффективность подразумевает такое состояние экономики, при котором каждый ресурс оптимально распределяется для наилучшего обслуживания каждого человека или организации при минимизации потерь и неэффективности. Когда экономика экономически эффективна, любые изменения, направленные на помощь одному субъекту, наносят ущерб другому.