5 налоговых льгот, упущенных из виду владельцами малого бизнеса

Для владельца налоговый сезон может быть стрессовым, и перспектива выложить кучу денег правительству не вызывает радости. Вот почему владельцы малого бизнеса любят налоговые льготы. Вот 5 налоговых льгот, которые часто упускаются из виду владельцами малого бизнеса, которые могут сэкономить деньги вашего бизнеса.

Проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом, прежде чем следовать любому из приведенных ниже предложений. Если вы платите налоги самостоятельно, есть ресурс, который сравнивает онлайн-предложения TurboTax, TaxAct и HR Block.

1. Обеденные встречи

Если вы часто покупаете обед (обед или ужин) во время работы, вы можете вычесть 50% расходов на питание. Если у вас и ваших деловых партнеров или сотрудников есть встречи, подумайте о том, чтобы провести встречи за обедом. Если расходы на питание являются разумными, вам разрешается вычесть 50% расходов на питание при совместном питании с деловыми партнерами и сотрудниками при ведении деловых операций.

Итак, если вы покупаете обед каждый день и тратите около 8 долларов, вы можете вычесть 4 доллара. Если вы посчитаете, это составит более 1000 долларов в год в виде требуемых вычетов (4 доллара в день x 5 дней x 52 недели).

2. Используйте свой личный сотовый телефон для деловых звонков.

Допустим, вы используете на телефоне около 30 000 минут в год как по личным, так и по служебным причинам. Вы тратите около 60 минут в день на деловые звонки в течение средней рабочей недели. Это примерно 15 600 минут в год, которые вы будете тратить на деловые звонки (60 минут в день x 5 дней x 52 недели) — более 50% от общего количества ваших телефонных минут за год. Основываясь на цифрах, приведенных в этом сценарии, вы можете вычесть более 50% от общих годовых расходов на личный мобильный телефон как коммерческие расходы. 

Главное — убедиться, что вы получаете подробный список ежемесячного телефонного счета, чтобы у вас были доказательства на случай, если средний счет превышает 100 долларов в месяц ) и вычет 50%, вы можете сэкономить дополнительно 500 долларов в виде удержаний (100 долларов в месяц x 12 месяцев x вычет 0,50)

3. Вычтите ваши медицинские страховые взносы.

Если у вас есть индивидуальный план медицинского страхования (не может быть групповым планом) и вы платите свои медицинские страховые взносы из своего кармана (не могут быть уплачены до налогообложения) без налоговых льгот или субсидий, вы, вероятно, можете потребовать эти страховые взносы в качестве вычета подоходного налога. Чтобы претендовать на этот вычет, вы должны быть индивидуальным предпринимателем, партнером по партнерству или акционером LLC или S-корпорации, которому принадлежит более 2% акций компании. Предположим, вы являетесь индивидуальным предпринимателем, и ваш бизнес / личный доход составлял 60 000 долларов, а ваши государственные и федеральные налоговые обязательства составляют около 30%. Если вы потратили 10 000 долларов на взносы по медицинскому страхованию для вас, вашего супруга (а) и членов вашей семьи, вы можете вычесть их, чтобы ваш общий доход составил 50 000 долларов вместо 60 000 долларов, что сэкономит вам около 3 000 долларов в общей сумме налоговых выплат. 

Как владелец бизнеса, отвечающий вышеперечисленным критериям, вы можете претендовать на льготу по подоходному налогу в размере 10 000 долларов, но не на льготу по налогу на самозанятость, который останется на уровне 60 000 долларов налогооблагаемого дохода (малые предприятия платят и то, и другое). Однако, если ваш супруг (а) является сотрудником вашей компании, вы можете получить и то, и другое. Вы можете приобрести план на его / ее имя (не на название компании), который распространяется на вас двоих и ваших иждивенцев. Поскольку она одновременно является наемным работником и вашим супругом, вы можете вычесть полные 10 000 долларов платежа как из налога на прибыль, так и из налога на самозанятость, при условии, что вы подаете заявку совместно. В этом сценарии вы можете сэкономить 3000 долларов на подоходном налоге и дополнительно 1530 долларов на налоге на самозанятость, что даст общую экономию 4530 долларов. (Чтобы узнать о других налоговых льготах, которыми могут воспользоваться самозанятые лица, см. Статью: 10 налоговых льгот для самозанятых.)

4. Управляйте своим налогооблагаемым доходом

В зависимости от вашего налогооблагаемого дохода ваши налоговые ставки могут значительно различаться — до 10% для физических и юридических лиц от одной налоговой категории к другой.

Допустим, ваша компания является ООО, и до конца финансового года осталось несколько недель. Вы проверяете свой налогооблагаемый доход и обнаруживаете, что пока он составляет 80 000 долларов. Вам необходимо приобрести новое оборудование, которое будет стоить в общей сложности 15 000 долларов. Если вы сделаете эти покупки сейчас, они снизят ваш налогооблагаемый доход до 65 000 долларов или около того, что поместит вас в группу подоходного налога от 50 000 до 75 000 долларов (25%). Если вы подождете, ваш бизнес окажется в группе от 75 000 до 100 000 долларов (34%).

Если вы сделаете покупки, чтобы попасть в более низкую налоговую категорию, вы можете сэкономить до 11 600 долларов на подоходном налоге. Конечно, это может быть сложно, потому что в следующем налоговом периоде у вас не будет этих сбережений. Но если вы постоянно покупаете новое оборудование для своего бизнеса и правильно управляете им, вы можете ежегодно экономить деньги, следя за своими налоговыми категориями и соответствующим образом корректируя деловые покупки.

Если вы хотите ознакомиться с текущими налоговыми категориями и получить больше советов по 25 способами экономии на налогах для владельцев малого бизнеса» на сайте Fitsmallbusiness.com .

5. Вычтите командировочные расходы.

Владельцы бизнеса часто накапливают баллы на своей карточке с милями и считают, что могут сократить расходы на деловые поездки, используя свои мили для деловых перелетов. Однако, если они также довольно часто летают в личных поездках, это ошибка. Расходы на деловые поездки полностью вычитаются как деловые расходы; личные командировочные расходы, очевидно, нет.

Допустим, вы тратите 5000 долларов в год на бизнес-полеты и 2000 долларов в год на личные полеты, имеете бизнес-доход 60 000 долларов в год, платите около 30% государственных и федеральных налогов на прибыль и накапливаете 2000 долларов в год в виде миль авиакомпаний. Вместо того, чтобы платить 18 000 долларов в виде налогов (60 000 долларов x 0,30), вы платите 16 500 долларов в виде налогов (60 000–5 000 долларов на дорожные расходы x 0,30). В результате вы экономите 1500 долларов на подоходном налоге и еще 2000 долларов на личных дорожных расходах (которые вы покрываете своими милями авиакомпании), тем самым экономя в общей сложности 3500 долларов в год.

Суть

Используя эти 5 советов, вы сможете сэкономить на налогах в этом году. Конечно, налоговые льготы могут быть довольно сложными, поэтому обязательно проконсультируйтесь с вашим налоговым специалистом относительно этих льгот. (См. Слайд-шоу: Самые противоречивые налоговые вычеты.)

1:53