Лимиты взносов в IRA на 2022 год
В 2022 году люди, откладывающие деньги на пенсию, смогут отсрочить уплату подоходного налога на сумму до $6 000 на индивидуальном пенсионном счете. Работники с немного более высокими доходами также смогут откладывать средства на пенсию в традиционные и Roth IRA и получить право на налоговый кредит на сбережения.
Вот лимиты для IRA на 2022 год:
— Лимит взносов в IRA составляет $6,000.
— Лимит взносов в IRA для лиц в возрасте 50 лет и старше останется на уровне $1,000.
— Участники программы 401(k) с доходом ниже $78 000 ($129 000 для семейных пар) имеют дополнительное право делать традиционные взносы в IRA.
— Предельный доход Roth IRA составляет $144 000 для физических лиц и $214 000 для семейных пар.
— Предельный доход по кредиту на сбережения составляет $34 000 для физических лиц и $68 000 для семейных пар.
Учитывайте эти новые правила IRA при принятии решений о пенсионных накоплениях на 2022 год.
Лимит взносов в ИРА на 2022 год
Максимальный взнос в IRA в 2022 году составляет $6 000, как и в 2021 году. Пенсионеры в возрасте 49 лет и моложе могут получить максимальный вклад в IRA в 2022 году, откладывая $500 в месяц или делая вклад в любое время до крайнего срока взноса в IRA в 2022 году — 15 апреля 2023 года.
«Ежемесячные или ежеквартальные взносы хороши благодаря усреднению стоимости доллара», — говорит Меган Доннелли, сертифицированный специалист по финансовому планированию компании Quabbin Advisors в Уилбрахаме, штат Массачусетс. «Если они хотят сделать один единовременный взнос, это тоже хорошо».
Лимит догоняющих взносов в IRA на 2022 год
Работники в возрасте 50 лет и старше могут сделать дополнительный догоняющий взнос в размере $1,000 в IRA в 2022 году, при этом максимальный возможный взнос в IRA составит $7,000. Лимит догоняющего взноса IRA не подлежит автоматической ежегодной корректировке стоимости жизни.
Лимиты дохода традиционной ИРА на 2022 год
Работники, которые не имеют пенсионного плана 401(k) или аналогичного типа пенсионного счета на своей работе, могут делать взносы в IRA с вычетом налогов независимо от того, сколько они зарабатывают. Однако работникам, имеющим право на участие в плане 401(k), может быть запрещено дополнительно заявлять налоговый вычет на взнос в IRA, если они зарабатывают слишком много.
«Хотя вы всегда можете сделать невычитаемый вклад в IRA, который не будет списан в вашей налоговой декларации за текущий год, но вы получите преимущество отложенного от налогов роста доходов, вы должны соответствовать нескольким критериям, чтобы сделать вычитаемый вклад в IRA», — говорит Даниэль Серкамп, сертифицированный специалист по финансовому планированию компании Well Spent Wealth Planning в Цинциннати. «Основными критериями являются то, одиноки вы или женаты, являетесь ли вы участником пенсионного плана, такого как 401(k) или 403(b), и каков размер вашего дохода за год».
Участникам планов 401(k) запрещено заявлять налоговый вычет на взносы в ИРА в 2022 году, если они зарабатывают более $78 000 как физическое лицо и $129 000 как супружеская пара, подающая совместные документы, по сравнению с $76 000 и $125 000, соответственно, в 2021 году. В 2022 году налоговый вычет постепенно прекращается для лиц, зарабатывающих более $68 000, и пар, зарабатывающих более $109 000. Если только один из членов супружеской пары имеет право на участие в плане 401(k) на работе, налоговый вычет на IRA постепенно прекращается, если доход пары составляет от $204 000 до $214 000 в 2022 году, что на $6 000 больше, чем в 2021 году.
Традиционные IRA позволяют отсрочить уплату подоходного налога на пенсионные накопления до тех пор, пока вы не снимете деньги на пенсии. «Если ваша налоговая ставка будет ниже на пенсии, чем сейчас, что вполне вероятно, если к тому времени вы уже не будете получать доход, то вам следует подождать с уплатой налогов», — говорит Ян Ри, сертифицированный специалист по финансовому планированию компании Slate Peak Financial Services в Бостоне. «Это означает использование традиционной IRA и получение налогового вычета сейчас, а затем уплату налогов по более низкой ставке, когда вы снимете деньги».
Предельные уровни дохода Roth IRA на 2022 год
Взносы в Roth IRA после уплаты налогов дают вам право на безналоговый рост инвестиций и безналоговое снятие средств на пенсии. «Roth, как правило, лучше для тех, у кого есть длительный срок для инвестирования, и для тех, кто находится в более низкой налоговой группе», — говорит Серкамп. «Чем больше времени у вас есть, чтобы позволить деньгам расти в Roth IRA, тем больше долгосрочная выгода от безналогового роста ваших инвестиций».
В 2022 году работники смогут зарабатывать на $4 000 больше ($6 000 для пар) и сохранят право делать взносы в Roth IRA. Возможность делать взносы в Roth IRA постепенно отменяется для работников, которые зарабатывают более $129 000 как физическое лицо и $204 000 как супружеская пара в 2022 году. «Лимиты для взносов в Roth IRA одинаковы независимо от того, участвуете ли вы или ваш супруг/супруга в пенсионном плане», — говорит Серкамп.
Те, кто зарабатывает более $144 000 как физическое лицо или $214 000 как супружеская пара, не смогут делать прямые взносы в Roth IRA в 2022 году. Доннелли говорит: «Клиентам, которые зарабатывают слишком много, чтобы делать прямые взносы в Roth IRA, я почти всегда рекомендую сделать невычитаемый взнос в IRA, а затем провести конвертацию Roth».
Предельные уровни дохода по кредиту для сберегателей на 2022 год
В 2022 году работники могут зарабатывать на $1 000 — $2 000 больше и при этом иметь право на налоговый кредит на сбережения. В 2022 году предельный уровень дохода для кредита на сбережения составляет $34 000 для физических лиц, $51 000 для главы семьи и $68 000 для супружеских пар.
Кредит на сбережения может быть востребован при взносах в традиционные и Roth IRA в размере до $2 000 для отдельных лиц и $4 000 для пар, и составляет от 10% до 50% от суммы взноса. Самые большие кредиты на сбережения получают сберегатели с самыми низкими доходами. Кредит на сбережения может быть заявлен в дополнение к налоговому вычету на традиционный вклад в IRA.