Положение о ликвидации ветровой нагрузки в системе социального обеспечения

На протяжении всей вашей карьеры, скорее всего, часть вашего дохода каждый период выплачивалась в качестве пособия по социальному обеспечению. Цель? Когда придет время выходить на пенсию, вы сможете получать ежемесячные пособия по этой программе. Это обеспечит вам дополнительный доход к вашим личным пенсионным сбережениям. Однако если ваша работа в течение многих лет давала вам право на получение пенсии, эти выплаты могут уменьшить размер пособий по социальному обеспечению, на которые вы могли бы претендовать в противном случае. Это сокращение называется положением о ликвидации последствий ветра, или WEP.

Рассмотрите возможность сотрудничества с финансовым консультантом при составлении финансовых планов для выхода на пенсию.

Что такое положение об устранении ветровой нагрузки?

Положение о ликвидации ветра (WEP) — это формула, которая эффективно сокращает пособия по социальному обеспечению и инвалидности для определенных пенсионеров, которые получают пенсию во время выхода на пенсию в дополнение к своим выплатам по социальному обеспечению.

WEP применяется к плательщикам Social Security, чья пенсия была получена с работы, не покрываемой социальным страхованием, или с работы, с которой не платились налоги FICA. Если у вас не удерживались налоги Social Security из вашей зарплаты, а затем вы получаете пенсию с этой работы, вы, вероятно, можете ожидать, что ваши выплаты Social Security при выходе на пенсию будут уменьшены.

Положение о ликвидации ветрового дохода было введено в 1983 году в качестве меры защиты пособий. Оно не позволяет некоторым работникам получать полное пособие по социальному обеспечению в дополнение к пенсии, если они не платили в систему социального обеспечения на протяжении всей своей карьеры.

Формула WEP учитывает количество лет, в течение которых с вас удерживались налоги на социальное обеспечение. Затем она использует скользящую шкалу для определения размера вашего пособия за год, на который вы имеете право (ELY).

Как применяется WEP

Положение об устранении ветра влияет как на социальное обеспечение, так и на пособия по инвалидности. Оно рассчитывает справедливое пособие, которое пропорционально количеству лет, в течение которых вы имели значительный заработок на работе, дающей право на получение пособия (с которой удерживается FICA). Сокращения WEP применяются по скользящей шкале. Например, если у вас есть 30 или более лет существенного заработка на работе, отвечающей критериям социального обеспечения, вы можете получать 90% от ваших пособий по социальному обеспечению, даже если вы также получаете пенсию на работе, не подлежащей покрытию.

Однако если вы проработали на соответствующей требованиям работе менее 20 лет со значительным заработком и получаете пенсию за непокрываемую карьеру, вы можете получить только до 40% своих пособий по социальному обеспечению.

Расчет WEP применяется до других расчетов корректировки пособий, таких как сокращение досрочного выхода на пенсию, отсрочка выхода на пенсию и COLA.

Лимиты ассигнований

Если вы получаете пособия по социальному обеспечению и одновременно получаете пенсию с работы, не покрываемой пенсионным планом, то, скорее всего, к вам применяется WEP. Фактически, в декабре 2020 года WEP затронул более 1,9 миллиона американцев. По данным Федерации американских ученых, большинство из них — бывшие государственные и федеральные служащие.

Однако существуют ограничения на то, насколько это положение может уменьшить ваши выплаты по социальному обеспечению. Это особенно верно, если вы получаете меньшую пенсию.

Максимальное сокращение в рамках WEP составляет 50% от пенсии или пенсионных выплат, получаемых на не покрываемой работе. Это означает, что независимо от того, сколько лет вы провели (или не провели), получая существенный заработок на покрываемой работе, ваши выплаты социального обеспечения не будут уменьшены более чем на половину пенсионных выплат.

Кто освобождается от уплаты WEP?

Если вы получаете пенсию на непокрытой работе, ваши выплаты не будут автоматически подпадать под действие положения о ликвидации ветра. Есть несколько важных исключений.

У вас есть 30 или более лет заработка, дающего право на участие в программе. Если вы проработали 30 или более лет на другой работе с существенным заработком, с которого удерживалось социальное обеспечение, вы освобождаетесь от WEP. Существенный заработок определяется как $26 550 или более за 2021 год. Это освобождение обычно применяется к пенсионерам, которые начали вторую карьеру после первого выхода на пенсию. Оно также может быть полезно тем, кто сменил работу в середине своей карьеры.

Вы имели право на получение пенсионных выплат до 1986 года. Если вы получили право на получение пенсионных выплат с работы, на которую вы не имели права, до 1986 года, вы не подлежите корректировке WEP на ваши пособия по социальному обеспечению.

Вы являетесь федеральным служащим, чья служба и социальное страхование начались 1 января 1984 года. Положение об обязательном охвате WEP означает, что федеральные служащие, которые находились на службе в начале 1984 года, освобождаются от уплаты страхового взноса.

Вы получаете железнодорожную пенсию. Если ваша единственная пенсия связана с работой на железной дороге, она освобождается от WEP.

Итоги

Цель WEP — предотвратить несправедливое преимущество пенсионеров в получении полных пособий Social Security, если они также получают пенсию с работы, с которой не платили в Social Security. WEP может сократить соответствующие льготы по социальному обеспечению на 60%. Максимальный размер вычета составляет половину вашей пенсионной выплаты. Чтобы избежать WEP, вам необходимо проработать не менее 30 лет на квалифицированной (соответствующей требованиям социального обеспечения) должности с существенным заработком (в 2021 году это $26 500 или более). Другие исключения из WEP включают железнодорожные пенсии, пособия по случаю потери кормильца, пенсии, начавшиеся до 1986 года, и федеральные служащие, чье социальное страхование началось 1 января 1984 года.

Советы по социальному обеспечению

Если вы не знаете, как лучше подготовиться к выходу на пенсию, подумайте о сотрудничестве с финансовым консультантом, который сможет составить портфель с учетом ваших потребностей, временных горизонтов и финансового положения. Найти консультанта несложно. SmartAsset может всего за пять минут подобрать для вас до трех консультантов в вашем регионе. Если вы готовы найти советника, начните прямо сейчас.

Если вы предпочитаете действовать самостоятельно, воспользуйтесь калькулятором распределения активов SmartAsset, чтобы определить, как лучше распределить ваши деньги между акциями, облигациями и наличными. Калькулятор основывает свои рекомендации на вашем профиле риска и предлагает разбивку по каждому классу активов.

Думаете, вас затронет WEP? Тогда при планировании стратегии пенсионных накоплений важно учесть это сокращение выплат. В некоторых случаях вам, возможно, придется откладывать больше, чтобы иметь успешную накопительную пенсию. Или, возможно, вам придется отложить выход на пенсию, чтобы достичь 30-летнего порога освобождения от налогов.

Фото кредиты: ©iStock.com/zimmytws, ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/Thurtell

Запись Положение о ликвидации ветровой нагрузки в системе социального обеспечения впервые появилась SmartAsset Blog.