Ваши пенсионные накопления могут пострадать: Что нужно знать о налогах

Похлопайте себе по спине, если вы создали хорошее пенсионное гнездо после многих лет скупости и экономии.

Поздравляю, вы уже на полпути.

Многие инвесторы настолько сосредоточены на накоплении богатства, что пренебрегают второй частью уравнения — извлечением денег, чтобы не истощить их без необходимости из-за неправильных налоговых решений.

«Мы тратим годы или десятилетия на то, чтобы вложить деньги в пенсионные планы», — говорит Майкл Китсис, финансовый консультант Kitces.com. «Но как вывести эти деньги и сделать это эффективно с точки зрения налогообложения?»

Социальное обеспечение: 5 вещей, которые нужно знать о супружеских пособиях по социальному обеспечению

Подробнее: 15% работников откладывают выход на пенсию из-за COVID-19. Стоит ли вам последовать этому примеру?

Такова была суть его недавнего выступления перед членами Американского института дипломированных общественных бухгалтеров и Чартерного института управленческих бухгалтеров. Вот некоторые основные моменты:

В последние годы миллионы американцев наблюдали, как их пенсионные счета растут в цене. Но если значительная часть ваших активов хранится на традиционных индивидуальных пенсионных счетах или в рабочих планах 401(k), то в конечном итоге вам придется платить налоги на остатки средств. Следовательно, вы не так богаты, как вам кажется.

Китчес привел такой простой пример: Предположим, вы держите $750 000 на брокерских счетах без права хранения и $750 000 в традиционной IRA. Когда вы снимаете деньги из IRA, вы платите с них обычный подоходный налог. Если вы рассчитываете на среднюю ставку федерального налога в 24%, то в действительности у вас есть $570 000 в IRA и $180 000 в отложенных налоговых обязательствах, сказал он. Корпорации должны учитывать это в своих балансовых отчетах, но частные лица обычно не думают об этом таким образом.

«Действительно, у вас не будет портфеля в 1,5 миллиона долларов», — сказал он.

Фактически, активы на брокерском счете, скорее всего, тоже будут облагаться налогами. Даже относительно низкая ставка на прирост капитала в 15% при снятии средств с депозита еще больше усугубит ваше состояние.

У вас может возникнуть соблазн припрятать деньги в пенсионных планах и забыть о них до тех пор, пока в возрасте около 70 лет вам не придется выплачивать обязательные минимальные отчисления. В конце концов, это даст вашему счету еще больше времени для роста.

Но это может оказаться не самым лучшим вариантом. Если ваш счет станет слишком большим, вы можете вызвать неприятные RMD. Кроме того, к тому времени вы будете получать социальное обеспечение, а большие пенсионные отчисления могут привести к тому, что часть вашего социального обеспечения будет облагаться налогом.

По словам Китчеса, он часто слышит от высококлассных людей, что в 70 лет их убивают налоги на RMD. «Сейчас вы мало что можете с этим поделать», — говорит он им. «Но 10 лет назад мы могли бы вам помочь».

Продолжение истории ниже:

У людей в возрасте 60 лет есть золотая возможность начать получать деньги на пенсию, ограничивая при этом налоговый удар. Эта возможность увеличивается, если вы не получаете большого дохода на работе и еще не подали заявление на социальное обеспечение. Людям этой возрастной группы также не нужно беспокоиться о 10-процентном штрафе, который обычно применяется к снятию пенсионных средств, сделанных до достижения возраста 59½ лет.

«Цель состоит в том, чтобы к 70 годам иметь меньшие IRA, сократив их в 60-е годы», — говорит Китсис.

Если у вас есть деньги в традиционных IRA или 401(k) планах, вы рано или поздно заплатите налоги. Цель состоит в том, чтобы платить эти налоги по минимально возможным ставкам.

В настоящее время американцы платят федеральный подоходный налог по семи скобкам, где применяются ставки 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%. По мере того, как вы зарабатываете больше, вы переходите в более высокие скобки. Наряду с доходами от работы и социального обеспечения, пенсионные отчисления могут подтолкнуть вас вверх по шкале. Но у вас могут быть свободные средства, которые вы можете снимать каждый год по относительно низким ставкам.

Например, 12%-ный брекет заканчивается на $40 525 налогооблагаемого дохода (после вычетов и так далее) для одиночек и $81 050 для семейных пар. В идеале, вы должны снимать деньги с пенсии до того момента, когда вы останетесь в 12%-ной скобке. Или, если вы более богаты, вы хотите снимать деньги до тех пор, пока вы остаетесь в 24%-ной ставке. Следующая ставка, 32%, начинается при налогооблагаемом доходе в $164 926 для одиноких и $329 851 для совместно проживающих лиц.

«Цель состоит в том, чтобы заполнить ведра нижнего брекета, не выходя за его пределы», — сказал Китчес.

Китчес описывает эту стратегию как ежегодную возможность «использовать ее или потерять», о которой большинство людей, вероятно, не задумываются. Особенно важно не перескакивать с 12% на 22% или с 24% на 32%, так как это значительное увеличение, отметил он.

Подоходные налоги штатов также могут повлиять на ваши решения о снятии средств, но основное внимание уделяется федеральным налогам.

Помимо выбора времени вывода средств из традиционных IRA и 401(k) планов — вариант, наиболее подходящий для людей в возрасте 60 лет, — стоит знать и другие стратегии экономии налогов. Например, молодым взрослым стоит рассмотреть возможность инвестирования в Roth IRAs и Roth-401(k)s. В этих планах снятие средств, как правило, не облагается налогами, без RMD. Недостатком является то, что вы не можете вычесть деньги, которые вы внесли.

Другая стратегия, полезная для налогооблагаемых счетов, заключается в получении убытков и, возможно, даже прибыли. Под «уборкой урожая» понимается реализация убытков или прибыли раньше, чем в противном случае, чтобы минимизировать налоги. Например, вы можете использовать убытки, чтобы компенсировать прибыль, полученную в том же году. Если ваши убытки превышают прибыль, вы можете вычитать превышение до $3 000 ежегодно, перенося неиспользованные суммы на будущие годы.

Вы также можете конвертировать деньги из традиционных IRA в Roth. В этом случае вам придется заплатить налоги с конвертированной суммы, но в будущем вы будете снимать деньги без налогов. Опять же, вы должны управлять этим процессом так, чтобы увеличение налогооблагаемого дохода не привело к тому, что вы окажетесь в более высокой группе риска.

«Должны ли вы переводить все в Roth сейчас? Нет», — говорит Китсис. «Вы попадете в верхнюю скобку».

Стоит отметить, что некоторые активы лучше всего хранить на определенных типах счетов.

Например, говорит Китсис, инвестиции с высоким потенциалом роста, которые практически не приносят текущих налогооблагаемых выплат, такие как индексные фонды, привязанные к индексу Standard & Poors’ 500 или акции, растущие без дивидендов, часто лучше всего работают на незакрытых брокерских счетах. В этом случае, возможно, единственные налоги, которые могут быть применены, будут начислены на долгосрочный прирост капитала.

И наоборот, инвестиции, которые менее эффективны с точки зрения налогообложения, часто лучше держать в традиционных IRA. К ним могут относиться фонды высокодоходных облигаций или фонды акций развивающихся рынков, которые совершают много внутренних торговых операций (отчисляя при этом налогооблагаемую прибыль или дивиденды).

Что касается облигаций, фондов облигаций и фондов денежного рынка, Китчес утверждает, что их можно держать практически везде. Это не всегда было так, поскольку большинство инвестиций с фиксированным доходом являются неэффективными с точки зрения налогообложения, что традиционно делает их подходящими для защищенных счетов.

Но после десятилетнего спада процентных ставок доходность фиксированного дохода недостаточно высока, чтобы существенно умножить капитал. «Не имеет особого значения, на какой счет вы их положите», — сказал он.

Связаться с журналистом можно по адресу [email protected].

Эта статья первоначально появилась на сайте Arizona Republic: Как долго будут жить мои пенсионные накопления? Вы должны учитывать налоги