Может ли 70-летний мужчина открыть ИРА?

Возможность открыть индивидуальный пенсионный счет (IRA) зависит от нескольких факторов, и возраст — лишь один из них. Вот краткий обзор основных правил, регулирующих два типа IRA: традиционные и Roth.

Типы IRA

Традиционная IRA позволяет инвесторам делать вклады или депозиты, и вы получите налоговый вычет вразмере суммы взносов в налоговом году,что вы сделали это.Взамен вы платите подоходный налог с выплат или выплат при выходе на пенсию.

Roth IRA не предоставляет налоговый вычет по взносам.Однако любые деньги, снятые после достижения возраста 59,5 лет, не облагаются налогом, что означает, что к этим снятым суммам не применяется подоходный налог.

У вас есть 15 месяцев, в течение которых вы можете сделать взносы участников за любой конкретный год — обычно с 1 января по 15 апреля следующего года — и IRS позволяет вам вкладывать деньги в широкий спектр инвестиций, включая акции, облигации и фонды, содержащие корзину ценных бумаг, например паевые инвестиционные фонды и биржевые фонды (ETF).

Однако существуют определенные правила и ограничения, в том числе ограничения по взносам, требования к возрасту и доходу.

Ваш возраст

Начнем с возраста. Для IRA Рота все просто: нет возрастных ограничений. Для традиционных IRA нет возрастных ограничений, если вы создаете новую IRA, в которую вы будете передавать или переносить квалифицированный план или учетная запись 403 (b) или 457 (b)..

Кроме того, нет возрастных ограничений для взносов в традиционные IRA в результате принятия Конгрессом СШАЗакона о безопасности в 2019 году. Ранее физическим лицам разрешалось вносить взносы только в том случае, если они не достигли возраста 70½ лет в год, в который они вносили первый вклад.

Короче говоря, если вам больше 70,5 лет, вы можете вносить свой вклад в традиционную IRA после этого возраста, пока вы работаете.

Пределы взносов

Максимальная сумма, которую вам разрешено вносить — илипредел взноса — в традиционную ИРА или Рот IRA на налоговый год 2020 и 2021 налоговый год составляет 7000 долларов США каждому, если вам больше 50 лет — 6000 долларов США плюс дополнительный взнос в размере 1000 долларов США каждый. год.

Доход

Для обоих типов IRA вы должны иметь заработанный доход или то, что налоговая служба (IRS) называет «налогооблагаемой компенсацией», чтобы внести свой вклад. Сюда входят заработная плата, комиссионные, доход от самозанятости, алименты, а также отдельное содержание и необлагаемое боевое вознаграждение.

Что не учитывается, так это доходы и прибыль от собственности, процентный доход и дивидендный доход, пенсионный или аннуитетный доход, отсроченная компенсация, доход от определенных партнерств и «любые суммы, которые вы исключаете из дохода.

Если вы зарабатываете менее 7000 долларов, вы можете вносить ровно столько, сколько зарабатываете. В случае Roth IRA ваш налоговый статус и высокий доход также могут сократить ваш взнос.

Налоговый вычет

Налоговые вычеты для взносов в традиционные IRA могут варьироваться в зависимости от определенных условий.Если пенсионный план на работе распространяется на вас или вашего супруга, вам может быть запрещено вычитать часть или все ваши взносы из ваших налогов.Тем не менее, ваш доход является ключевым определяющим фактором, а также ваш налоговый статус, например, совместная подача документов в браке, отдельно для холостяков, вдовы или женатых.

Однако, если на вас и вашего супруга (-а) не распространяется план на работе, и ваш налоговый статус — холост, состоящий в браке совместно или раздельно, вы можете получить полный налоговый вычет независимо от вашего дохода.

Суть

Если вы не имеете права вносить взнос участника в традиционную IRA, поговорите со своим налоговым специалистом о внесении взноса в Roth IRA. Они могут помочь вам определить, подходит ли эта альтернатива вашему финансовому профилю.