529 стратегий, расширяющих возможности студенческой помощи

Наличие стратегии плана 529, которая максимизирует ваши возможности помощи студентам, становится все более важным. Если вы являетесь родителем будущего студента колледжа, вам нужно откладывать деньги сейчас, но откладывать деньги на сберегательный счет не получится. Вы должны инвестировать их, чтобы опережать инфляцию. Многие люди обращаются к плану сбережений 529 — плану с льготным налогообложением, который может помочь оплачивать расходы на образование, — чтобы их деньги росли. Это может быть разумным шагом, но не менее важно то, как они потом потратят свои 529 денег.

В конце концов, колледж не из дешевых. Любой, кто учится или учился в колледже или в настоящее время откладывает расходы на высшее образование, уже знает это. Однако они могут не знать, насколько быстро растут расходы. Общепринятое эмпирическое правило состоит в том, что стоимость обучения в колледже увеличивается примерно в два раза по сравнению с темпами инфляции. Это означает, что каждый год вы можете рассчитывать на то, что будете платить как минимум на 5% больше.

В лучшем из возможных сценариев вы объедините 529 средств с помощью правительства, чтобы покрыть полную стоимость обучения в колледже для вашего ребенка. Но государственная помощь часто зависит от дохода, и именно здесь на помощь приходит стратегическое обращение с этими 529-ю.

Когда и как потратить 529 фондов

Обозреватель Wall Street Journal недавно сообщил, что, когда ребенок поступает в колледж, семье может быть выгодно потратить все свои 529 средств в первые два года в надежде получить финансовую помощь на третьем и четвертом курсах. Это если родители ожидают, что год будет дорогостоящим или малообеспеченным. Хороший совет? Мы решили проверить это с другими экспертами. Разнообразие найденных нами советов ясно показало, что семьям было бы разумно проконсультироваться со специалистом по финансированию колледжа за советом, касающимся их собственной ситуации.

Как отмечает Гретхен Клиберн, CFP, директор BKD Wealth Advisors, для некоторых семей может иметь смысл сначала истощить счет 529. «Если вы знаете, что ваши расходы на образование превысят ваши сбережения в размере 529, я бы рекомендовал сначала потратить остаток 529, прежде чем брать деньги в долг».

Но не в том случае, если вы думаете, что у вас могут возникнуть проблемы с получением ссуды позже. Использование 529 фондов в первые два года может иметь неприятные последствия, говорит Джозеф Орсолини из College Aid Partners. «Семьям действительно необходимо выделить бюджет на четыре года обучения в колледже, чтобы определить наилучший курс действий с расходами сбережений и займами. Я видел, как несколько семей тратили свои 529 счетов в первые пару лет, но позже у них заканчивались деньги и они не могли брать ссуды в последние годы », — предупреждает он. «Эти студенты остались без средств, чтобы закончить колледж».

Что делать, если вы ожидаете падения семейного дохода? «Низкий доход — понятие относительное, — говорит Орсолини. — Снижение со 150 до 100 тысяч долларов — это огромное сокращение, но в большинстве случаев это не приведет к дополнительной финансовой помощи. Если ваш ребенок учится в элитном колледже, который на 100% соответствует его потребностям, возможно, стоит положиться на эту стратегию, но большинство колледжей не будут увеличивать пакет помощи просто для того, чтобы потратить свой фонд 529 ».

Для бабушек и дедушек правила могут быть разными. «Один важный аспект, который следует помнить при рассмотрении того, когда потратить 529 денег, — это то, кому принадлежит план», — говорит Райан Кей, сертифицированный специалист по финансовому планированию. «Если бабушка и дедушка являются владельцем, например, и они распределяют средства из плана 529, деньги будут учитываться как доход студента для FAFSA следующего года и могут отрицательно повлиять на способность студента претендовать на финансовую помощь. Поэтому, когда бабушка и дедушка являются владельцем, часто лучше оставить деньги в плане 529 до тех пор, пока студент не подаст окончательный FAFSA (1 января младшего года обучения в колледже) ».

Фактор федерального налогового кредита

American Opportunity Tax Credit (AOTC) предоставляет налоговый кредит вразмере до $ 2500,когда вы тратите $ 4000 на обучение, сборы, учебники и другие материалы курса.Однако он постепенно прекращается при определенных уровнях дохода (90 000 долларов для физических лиц, 180 000 долларов для супружеских пар, подающих совместно). Кроме того, вы не можете использовать те же расходы для оправдания безналогового распределения по плану 529 — здесь нет двойного окунания.

«Налоговая льгота стоит больше на доллар квалифицированных расходов, чем не облагаемое налогом распределение по плану 529, даже с учетом 10% налогового штрафа и обычных налогов на прибыль при неквалифицированном распределении», — говорит Марк Кантровиц, издатель и вице-президент по исследованиям в Savingforcollege..com. «Прежде чем полагаться на план 529, семьи должны отдать приоритет 4 000 долларов на обучение и расходы на учебники, которые будут оплачиваться наличными или ссудой. В противном случае [предпочтительно] потратить остаток плана 529 как можно быстрее, чтобы активы не сохранялись из года в год, чтобы снизить право на получение помощи на 5,64% от стоимости активов ». (Деньги в плане 529 считаются родительским активом, а 5,64% — это процент родительских активов, который учитывается в ежегодном ожидаемом вкладе семьи в FAFSA.)

Новые правила для планов 529

Два недавних закона о налоговой реформе — Закон о сокращении налогов и рабочих местах (TCJA) от 2017 года и Закон о создании каждого сообщества для повышения пенсионного обеспечения (SECURE) от 2019 года — также внесли некоторые соответствующие изменения, касающиеся планов 529.

Например, владельцы счетов теперь могут использовать свои 529 планов для оплаты обучения получателя по программе K-12 в государственных, частных и религиозных школах. Эти изъятия не будут облагаться налогом на федеральном уровне и во многих штатах. Таким образом, теперь можно потратить счет 529 еще до того, как ваш ребенок ступит на кампус колледжа.