10 лучших советов по налогообложению домашнего бизнеса

РУКОВОДСТВО: Начало малого бизнеса

(Домоседы могут значительно сэкономить на своих налоговых счетах. Узнайте, как принять участие в акции. Узнайте, как претендовать на налоговый вычет из министерства внутренних дел.)

1. Вести деловой журнал

Будучи аудированной не конец света. Однако быть проверенным и не иметь записей, подтверждающих ваши выводы, может стать кошмаром. Самый простой способ избежать этой неприятной ситуации — вести ежедневный журнал своей деловой активности на дому. Вы покупали бумагу для принтера в своем офисе? Запишите его и либо прикрепите квитанцию ​​к странице в случае бумажной копии, либо отсканируйте квитанцию, если вы ведете цифровой журнал. То же самое касается пробега, телефонных звонков и других расходов, а также платежей, полученных вашей компанией.

Чем более подробны ваши счета, тем легче будет пройти аудит. Составление ваших ежедневных отчетов в виде ежемесячного контрольного листа значительно сократит время, необходимое вам для сбора налогов, и будет иметь дополнительное преимущество в виде ежемесячного снимка вашей деловой активности.

2. Списание вашего рабочего места

Отказ от домашнего офиса может быть особенно привлекательным, если у вас есть работа, которую можно аккуратно ограничить отдельной комнатой. Вы по-прежнему можете списать часть общей комнаты, но в любом случае площадь рассчитывается как процент от общей площади дома или квартиры. Этот процент применяется ко всем сопутствующим расходам, включая коммунальные услуги, страхование, арендную плату или ипотечные платежи и так далее. Не требуйте несвязанных расходов, таких как установка фонтана для птиц на заднем дворе — такие типы растяжек делают аудиторов IRS немного раздражительными.

(Ваша рабочая среда может сделать или разрушить вашу карьеру предпринимателя. Чтобы узнать больше, прочтите « Создание рабочего места для домашнего бизнеса».)

3. Обновите свое оборудование

Офисная мебель, программное обеспечение, компьютеры и другое оборудование подлежат 100% вычету в течение года, в который были понесены затраты, — вам не нужно амортизировать. Существует верхний предел, и покупки должны быть предназначены для большинства (в основном использоваться) и необходимы или полезны для бизнеса. Однако в рамках этих щедрых рекомендаций у вас не должно возникнуть проблем с тем, чтобы оставаться в курсе. Однако широкоэкранный телевизор и La-Z-Boy для офиса вряд ли будут продаваться.

4. Сохраняйте на пенсию, оставайтесь здоровыми

Если вы работаете исключительно на домашний бизнес, вам придется платить долю работодателя в социальном обеспечении и медицинском страховании, но вы можете вычесть половину суммы социального обеспечения и общие взносы для вас и любых сотрудников (подробнее об этом позже).

Вы также можете финансировать пенсионные планы, разработанные для самозанятых (SEP-IRA, Keogh) и т. Д., И списывать взносы с вашего личного подоходного налога.

5. Обсуждение бури

Если общение с клиентами является необходимой (или полезной) частью вашего бизнеса, возможно, стоит обзавестись второй телефонной линией или выделенным служебным мобильным телефоном, так как оба этих параметра подлежат 100% вычету. Если вы общаетесь с клиентами только время от времени, вы все равно можете списать расходы, указав даты, время и причины звонков, а затем обведя пункты в своем обычном телефонном счете, чтобы вычесть их при уплате налогов.

6. Подключайтесь

Как и в случае с телефонным счетом, вы можете вычесть часть стоимости вашего Интернета, если вы используете его для бизнеса. Абсолютного процента для использования не существует, но будет сложно списать более 50%, если другие члены вашей семьи используют его в некоммерческих целях. Будьте разумны и выберите оправданный процент, о котором вы не пожалеете в случае аудита.

(Ведение собственного бизнеса дает как личные, так и финансовые преимущества. См. 10 налоговых льгот для самозанятых.)

7. Развлекайте нас

Вы можете выпить и пообедать клиентов — акцент на клиентов (желательно платящих или готовых платить клиентам) — и получить налоговые льготы. Тенденция владельцев бизнеса на всех уровнях злоупотреблять этим списанием отпугнула многих владельцев домашнего бизнеса от необходимости требовать его. Тем не менее, вы можете пригласить клиента поужинать или развлечься. Будет легче защитить вычет в размере 200 долларов для клиента, который принес вам большой бизнес, чем такой же обед для приятеля, который заплатил вам 20 долларов за час работы в течение всего финансового года.

8. Отправляйтесь в путешествие, а не в отпуск

Вам нужно отправиться в путь, чтобы расширить свой рынок?Сохраните квитанции.В командировках ваши командировочные расходы полностью вычитаются.Хотя расходы на питание вычитались только на 50%, Конгресс сделал временные положения в Законе о консолидированных ассигнованиях, который был подписан президентом Дональдом Трампом в декабре 2020 года. Закон позволяет полностью вычитать деловые обеды, если они оплачиваются или понесены до 31 декабря 2022 г.

Сохраняйте все свои чеки, потому что даже такие вещи, как химчистка и чаевые, считаются необходимыми расходами, когда вы выходите на новые рынки.

Ваш местный ежедневный пробег, понесенный в деловых целях, также может быть списан, поэтому уделяйте отслеживанию вашего пробега в небольших поездках такое же внимание, как и к расходам на ночную поездку. Для многих людей списание миль является более реалистичным вычетом, чем билеты первого класса до Нью-Йорка. Помните, что вы должны быть в состоянии оправдать любую поездку и, желательно, показать выгоду для вашего бизнеса от нее.

9. Нанимайте (а не только платите) свою семью

Вы можете использовать членов семьи в качестве сотрудников и вычитать из них зарплату, если вы можете учитывать их работу и платить текущую ставку. Если у вас есть бизнес, который предполагает помощь супруга (-и) и детей, используйте эту рабочую силу. Скорее всего, вы заплатите меньше рыночных ставок за помощь, и вы также сможете вычесть за них страховые взносы.

В качестве дополнительного бонуса дети в возрасте до 17 лет не облагаются налогом на социальное обеспечение, но они по-прежнему могут вносить взносы в Roth IRA, так что вы можете научить их трудовой этике и сберегательным привычкам за один раз.

10. Делайте оправданные вычеты

Самым важным советом была тема, но ее стоит повторить: то, что у вас есть домашний бизнес, не означает, что вы можете сойти с ума от вычетов. Если вы не думаете, что можете предъявить одитору подробные доказательства, оправдывающие такой вычет, то, возможно, вам не следует его делать.

(Ведение подробных записей и знание штрафных санкций делают этот опыт проще, чем вы ожидали. Дополнительную информацию см. В разделе «Выживание при аудите IRS».)

Суть

Домашний бизнес может быть полезным опытом как с точки зрения дополнительного дохода, так и с точки зрения налоговых льгот. Полное прочтение публикаций IRS по малому бизнесу стоит вашего времени. Вы узнаете больше об упомянутых здесь удержаниях и о том, какие условия необходимо выполнить, чтобы их востребовать.

Хотя важно вести точный учет и придерживаться вычетов, которые вы можете оправдать, в ваших же интересах максимально увеличить свои вычеты, оставаясь в рамках правил. Руководства IRS не так сложны, как они должны быть, но если вы все еще чувствуете себя плевать по течению после их прочтения, то поиск хорошего бизнес- бухгалтера сэкономит вам время и, надеюсь, много денег.