Как консультировать неамериканских граждан по вопросам социального обеспечения
Консультирование клиентов по вопросам социального обеспечения достаточно сложно. С учетом того, что клиент, не являющийся гражданином США, представляет собой дополнительную сложность, помощь, которую вы предоставляете в качестве финансового консультанта, должна быть еще более конкретной. Поскольку финансовые консультанты обслуживают все большее число клиентов-неграждан, следует помнить о некоторых проблемах.
Ключевые выводы:
- Граждане, не являющиеся гражданами США, которые работают в Соединенных Штатах, могут иметь право на получение пособий по социальному обеспечению.
- Как и граждане США, они обычно должны иметь 40 рабочих кредитов (эквивалентных 10 годам работы), чтобы получить право на участие в программе.
- Если у них недостаточно рабочих кредитов в США, они могут объединить свои рабочие кредиты в США и за рубежом, если их родная страна и США заключили соглашение о суммировании.
Кто имеет право на льготы?
Чтобы неграждане США имели право на получение пособий по социальному обеспечению, они должны находиться в стране на законных основаниях и иметь номер социального страхования.
Неграждане, которые иммигрируют в США, часто могут подать заявление на получение номера социального страхования в своей стране одновременно с подачей заявления на иммиграционную визу в Государственный департамент США. Они также могут подать заявление после прибытия в США, посетив офис социального обеспечения.
Неиммигранты (временно посещающие США) могут получить номер социального страхования, заполнив «Заявление о разрешении на работу» от Министерства внутренней безопасности (DHS), которое, в случае одобрения, дает им разрешение на легальную работу в США
Виды пособий по социальному обеспечению
Администрация социального обеспечения реализует несколько различных программ льгот. Помимо пособий пенсионерам и их дополнительный доход (SSI) для пожилых людей и людей с ограниченными возможностями, практически не имеющих доход или финансовые активы.
Квалификационные требования для этих программ различаются, но, за исключением SSI, большинство требует, чтобы работник заработал не менее 40 рабочих кредитов социального обеспечения. Это соответствует 10 годам работы в США.
Объединение американских и иностранных рабочих кредитов
Работники, которые не заработали 40 рабочих баллов в США, могут по-прежнему иметь право на пособие по социальному обеспечению, если их родная страна имеет соглашение о суммировании с США. Эти соглашения позволяют негражданам объединять кредиты, заработанные в обеих странах, для получения квалификации. В настоящее время у США есть такие соглашения со следующими странами:
- Австралия
- Австрия
- Бельгия
- Бразилия
- Канада
- Чили
- Республика Чехия
- Дания
- Финляндия
- Франция
- Германия
- Греция
- Венгрия
- Ирландия
- Италия
- Япония
- Люксембург
- Нидерланды
- Норвегия
- Польша
- Португалия
- Словацкая Республика
- Словения
- Южная Корея
- Испания
- Швеция
- Швейцария
- Объединенное королевство
- Уругвай
Вы можете найти подробную информацию о соглашении о суммировании для каждой страны на веб-сайте SSA.
Получение пособий по социальному обеспечению за пределами США
За исключением нескольких стран, работники могут получать пособия по социальному обеспечению США независимо от того, в какой части мира они проживают. В некоторых ограниченных случаях Служба социального обеспечения прекратит выплаты гражданам, не являющимся гражданами США, которые находились за пределами США в течение шести полных календарных месяцев, но возобновит их, если человек вернется в США.
Эти правила подробно описаны в буклете социального обеспечения « Ваши выплаты за пределами США ».
Краткий обзор
Облагается ли ваш клиент налогом на социальное обеспечение отчасти зависит от того, находится ли он в США в качестве иностранца-резидента или нерезидента.
Налоговые вопросы для неграждан США
Уплата налогов на социальное обеспечение. Иностранцы-резиденты, работающие в США, облагаются налогами на Налоговые обязательства иностранных студентов, ученых, преподавателей, исследователей и стажеров по социальному обеспечению / страхованию и самозанятости ».
Налоги на пособия по социальному обеспечению.Как и в случае с гражданами США, пособия по социальному обеспечению облагаются налогом, если получатель зарабатывает больше определенной суммы.Если ваш клиент не соответствует критериям иностранного резидента для целей налогообложения, Управление социального обеспечения обычно удерживает деньги из его чека на пособие.Удержание, которое принимает форму 30% налога с 85% их ежемесячного пособия, приводит к снижению на 25,5%.Однако некоторые иностранцы-нерезиденты освобождены от этого удержания или облагаются более низкой ставкой, в зависимости от налоговых соглашений между США и их родной страной.
Администрация социального обеспечения имеет на своем веб-сайте Инструмент проверки налогов для иностранцев-нерезидентов, который вы можете использовать, чтобы определить, подлежат ли удержания из льгот вашего клиента, или они имеют право на особый налоговый режим.