Как работает отказ от 401 (k), когда вы безработный
Если вы оказались безработным, естественно подумать о доступе к фондам 401 (k), чтобы свести концы с концами. Вот краткий обзор того, как работают счета 401 (k) и правила, регулирующие снятие средств, включая новые правила, помогающие тем, кто пострадал от экономических спадов и пандемий.
Ключевые выводы
- План 401 (k) помогает работникам откладывать на пенсию за счет отчислений из прибыли до налогообложения.
- Новое законодательство позволяет снимать до 100000 долларов со счетов 401 (k) без штрафных санкций для тех, кто пострадал от пандемии коронавируса.
- Как правило, отказ от участия в испытании 401 (k) влечет за собой штраф в размере 10%. Этого можно было бы избежать, если бы средства 401 (k) были переведены в IRA.
- Работники 55 лет и старше могут получить доступ к фондам 401 (k) без штрафа в случае увольнения, увольнения или увольнения.
- Безработные могут получать по существу равные периодические выплаты (SEPP) от 401 (k). Эти выплаты распределяются как минимум на пять лет или до тех пор, пока человек не достигнет возраста 59½ лет, в зависимости от того, что больше.
Как работают планы 401 (k)
401 (к) план позволяет сотрудникам внести свой вклад до вычета налогов доходы в сторону выхода напенсию.Взносы часто инвестируются в паевые инвестиционные фонды или акции компании и растут без налогообложения до выхода на пенсию, когда распределения рассматриваются как налогооблагаемый доход.
Обычно работники не могут получить доступ к фондам 401 (k), пока им не исполнится 59,5 лет.Досрочное снятие средств облагается штрафом в размере 10% в дополнение к налогообложению как обычный доход.
401 (k) Отказ от участия во время пандемии коронавируса
Некоторые планы допускаютотказ от участия в программе401 (k).Эти распределения могут быть взяты из-за «неотложной и тяжелой финансовой необходимости».Лица, принимающие участие в распределении трудностей, могут облагаться штрафом за досрочное снятие 10%, а также налогами.
Закон о пенсионного счета 401 (k) или индивидуального пенсионного счета (IRA) без штрафных санкций. С января 2021 года восстановлен штраф в размере 10%; срок действия этого положения Закона CARES истек.
Чтобы соответствовать критериям, человеку, его супругу или иждивенцу должен быть поставлен диагноз Covid-19. Или человек должен был испытать финансовые затруднения в результате следующего:
- Карантин, увольнение или увольнение
- Сокращение рабочего времени
- Неспособность работать из-за отсутствия присмотра за детьми
Распределение может быть распределено на три года, что дает пострадавшим три года для уплаты налогов при выводе средств, а также для возмещения денежных средств.Кроме того, на выплаты не распространяются лимиты ежегодных взносов в пенсионный план.
Как получить доступ к фондам, когда вы безработный
В обычных обстоятельствах безработица представляет собой ряд вариантов выбора для человека, владеющего 401 (k).Во-первых, возникает вопрос, сохранять ли счет у бывшего работодателя или переводить средства на пролонгацию IRA.При правильном обращении этот перевод не считается налогооблагаемым событием.
Передача 401 (k) в IRA может упростить доступ к фондам.При определенных обстоятельствах IRA не подлежат 10% штрафу за досрочное снятие средств (хотя вам придется платить налоги при снятии средств).НекоторыевыплатыIRA без штрафных санкций включают оплату невозмещенных медицинских расходов, взносов на медицинское страхование, пока вы не работаете, расходы на высшее образование или постоянную нетрудоспособность.
Даже если вы ушли не на лучших условиях, прочитайте оставшуюся часть этой статьи, прежде чем решать, следует ли переносить свой 401 (k) в IRA.
Правило 55 лет
Если безработица сохраняется, люди сталкиваются со вторым вопросом: что произойдет, если вы не достигли возраста 59½ лет и вам нужно использовать свой 401 (k)?Если вы станете безработным в календарном году, когда вам исполнится 55 лет (или после этого), вы можете получить доступ к фондам, не платя 10% штрафа.Не нужно ждать до 59½ лет.Фактически, если у вас есть 401 (k) у другого работодателя, которого вы давно уволили, вы также можете получить доступ к этим фондам.
Это неправда, если вы вложили эти деньги в ИРА. Кстати, в отличие от пособий по безработице, не имеет значения, уволили вас, уволили или уволили.
Практически равные периодические выплаты
Что делать, если вам меньше 55?Есть еще один вариант получения раздачи без уплаты 10% штрафа.Безработные могут получать так называемую по существу равную периодическую выплату (SEPP) из своей 401 (k).
Выплаты должны распределяться как минимум на пять лет или до тех пор, пока человек не достигнет возраста 59,5 лет, в зависимости от того, что больше. Существует три различных (и сложных) метода расчета распределений SEPP:
- Требуемый минимальный объем распределения (RMD)
- Амортизация
- Дезинфекция
Ваш выбор может быть изменен один раз после выборов, если необходимо изменить ваш доход.Когда получатель достигает 59½, снятие средств может прекратиться или увеличиваться или уменьшаться без штрафных санкций. Нет никаких других правил, пока вы не достигнете 72, когда вступят в силу требуемые минимальные распределения.
Платежи обычно рассчитываются на основе ожидаемой продолжительности жизни владельца счета или совокупной продолжительности жизни участника плана и его бенефициаров. Распределение может производиться с любой периодичностью в течение года при условии, что снятие средств не превышает предварительно рассчитанное годовое значение. Если сумма изменена произвольно, исключение 10% штрафа аннулируется, и вы должны заплатить штраф.
Вы также можете снять деньги с IRA, используя метод SEPP. Онлайн-калькулятор может помочь вам оценить, что снимать, но это одна из задач, требующих помощи финансового консультанта, чтобы убедиться, что вы все делаете правильно.
401 (k) Трудный отказ от участия
Согласно руководящим принципам IRS, планы 401 (k) могут допускать снятие средств с трудоустройства (если это разрешено вашим работодателем). Обстоятельства, которые соответствуют критериям, включают:
- Медицинские расходы, понесенные работником, его супругой или иждивенцами
- Стоимость покупки основного жилья
- Плата за обучение или образование
- Платежи, необходимые для предотвращения выселения из основного места жительства