Как работают пенсионные планы с оплатой по мере использования?
Распределительный пенсионный план — это особый пенсионный план, в котором выплаты напрямую привязаны к взносам или налогам, уплачиваемым отдельными участниками. Это контрастирует с полностью накопительными пенсионными планами, в которых доверительный пенсионный фонд не оплачивается активно его будущими бенефициарами.
Ключевые выводы
- Распределительный пенсионный план — это особый пенсионный план.
- Этот тип плана связывает выплаты со взносами или налогами, уплачиваемыми отдельными участниками.
- Если вы участвуете в распределительной пенсии, вы обычно можете выбрать, сколько денег будет вычтено из вашей зарплаты для будущих пенсионных пособий.
- Частные распределительные пенсионные планы в некоторых отношениях отличаются от государственных распределительных пенсионных планов.
Общие сведения о пенсионных планах с оплатой по мере поступления
Распределительные пенсионные планы иногда называют «предварительно накопленными пенсионными планами».Как отдельные компании, так и правительства могут устанавливать пенсионные выплаты из текущих доходов;Одним из лучших примеров государственной схемы с распределительными элементами является Пенсионный план Канады (CPP).1
Уровень контроля, осуществляемого отдельными участниками, зависит от структуры плана и от того, является ли план частным или государственным. Пенсионные планы с распределенной оплатой, управляемые государством, могут использовать слово «взнос» для описания денег, поступающих в трастовый фонд. Тем не менее, эти взносы обычно облагаются налогом по установленной ставке, и ни работники, ни работодатели, которые вносят взносы, не имеют никакого выбора в отношении того, платить ли они в план и сколько им.
Краткий обзор
Однако частные распределительные пенсии предоставляют своим участникам некоторую свободу действий.
Выбор собственных отчислений и взносов
Если ваш работодатель предлагает распределительный пенсионный план, вы, вероятно, сможете выбрать, какую часть своей зарплаты вы хотите вычесть и внести в ваши будущие пенсионные пособия. В зависимости от условий плана вы можете либо получать определенную сумму денег в течение каждого платежного периода, либо вносить эту сумму единовременно. Это похоже на то, как финансируются несколько планов с установленными взносами, например 401 (k).
Во многих случаях у вас также есть возможность выбрать один из нескольких вариантов инвестирования для внесенных пенсионных денег. Это также означает, что вы принимаете на себя некоторые инвестиционные риски в отношении своей пенсии, и ваш выбор влияет на размер пособия, которое вы получаете при выходе на пенсию. Вы не можете определить, куда вкладывать средства в полностью накопительном пенсионном плане.
Типы пенсионных планов с оплатой по мере использования
- Государственные планы. Распределенные пенсионные планы, предоставляемые государством, также обычно не предлагают большого количества вариантов выплаты. Бенефициарам, вероятно, сообщают, когда они считаются пенсионерами, и им предоставляется несколько вариантов получения выплат при выходе на пенсию.
- Частные планы: с другой стороны, частные пенсии обычно позволяют получателю выбрать единовременную выплату или пожизненную ежемесячную выплату при выходе на пенсию.Если вы выберете единовременную выплату, компания снимет с вас чек на всю сумму вашей пенсии.Вы берете на себя полный контроль, а затем сами отвечаете за управление своими пенсионными активами.Если вы выберете ежемесячную выплату, ваши пенсионные фонды, вероятно, будут использованы для приобретения пожизненного договора аннуитета, по которому вам будет выплачиваться ежемесячный баланс и даже может быть предоставлена возможность получать проценты с течением времени.