4 ошибки, которые совершают клиенты с IRA Roth и их имуществом
IRA Roth — это популярные счета, которые инвесторы оставляют своим наследникам из-за их безналогового статуса и отсутствия требуемых минимальных выплат (RMD) в течение жизни первоначального владельца.
Вы делаете свои взносы в Roth деньгами после уплаты налогов, и любые полученные вами выплаты не облагаются налогом, если вам исполнилось 59,5 лет и вы имеете счет в Roth IRA не менее пяти лет.
Ваши бенефициары могут продолжать пользоваться этим безналоговым статусом в течение определенного периода времени после того, как они унаследуют учетную запись. Однако они не смогут максимизировать свою налоговую экономию с помощью учетной записи Roth, если она не будет передана правильным образом. Вот что вам нужно знать.
Ключевые выводы
- Оставив свой Roth IRA своим наследникам, вы можете обеспечить им не облагаемый налогом доход на долгие годы.
- Убедитесь, что вы указали своих бенефициаров при открытии счета и при необходимости измените их в будущем.
- Если вы планируете использовать траст, проконсультируйтесь с финансовым или юридическим специалистом, знакомым с правилами.
Безналоговое наследие
IRA Roth могут предоставить бенефициарам длительный беспошлинный подарок. Скотт Спаркс, советник по управлению благосостоянием из Northwestern Mutual в Денвере, штат Колорадо, сказал The Wall Street Journal : «С точки зрения даяния наследия, это один из наиболее полезных подарков, которые человек может передать следующему поколению». Благодаря этим и другим преимуществам для самих владельцев счетов неудивительно, что IRA Roth стали одним из самых популярных способов накопления на пенсию.
Ловушки, которых следует избегать
Есть также некоторые потенциальные ошибки, о которых вам нужно знать, и которых следует избегать, если ваша цель — передать свой аккаунт следующему поколению. По мнению финансовых консультантов, к наиболее частым ошибкам относятся следующие.
Отсутствие имени бенефициара
Это, вероятно, самая очевидная ошибка, которую может сделать владелец Roth IRA. Если вы не укажете получателя, перевод счета может быть определен по вашему желанию, что может быть сложным, дорогостоящим и длительным. Владельцы Roth IRA должны назвать своих бенефициаров, как только они откроют счет, и при необходимости изменить их в будущем.
Это гарантирует, что деньги на счете перейдут тому человеку, для которого они предназначены. В большинстве финансовых учреждений есть отдельные формы бенефициаров Roth IRA, которые вам необходимо заполнить.
Выбор неправильного получателя
Супружеские пары обычно называют друг друга основными бенефициарами своих счетов Roth. Когда один из супругов умирает, деньги наследуются другому супругу. Затем он снова передается другому бенефициару в случае смерти второго супруга.
Но в случае IRA Рота, возможно, будет разумным оставить деньги более молодым бенефициарам.Это потому, что в соответствии сЗаконом SECURE они могут растянуть распространение более чем на десять лет.Некоторые бенефициары могут растянуть распределение еще дальше — по сути, в течение своей жизни.К ним относятся инвалиды или хронические больные, лица, которые не более чем на 10 лет моложе владельца IRA, или ребенок владельца IRA, не достигший совершеннолетия.
Бобби Бирхалс, партнер юридической фирмы McDermott Will & Emery в Чикаго, сказала The Wall Street Journal, что «на сегодняшний день самые большие преимущества Roth IRA после смерти — это безналоговый рост счета и тот факт, что могут производиться распределения. без последствий по налогу на прибыль ».
Однако в некоторых случаях передача Roth более молодому бенефициару может привести к появлению налогов на наследство или передачу прав на передачу без учета поколения, поэтому стоит проконсультироваться с финансовым специалистом, знакомым с правилами.
Неправильное установление траста
Вложение ваших активов Roth в траст после вашей смерти может быть хорошей идеей, если вы выбрали правильный тип траста и ваши бенефициары конкретно указаны в трасте. Траст должен быть трастом-каналом, который будет ежегодно получать необходимые минимальные распределения (RMD).
В трастовых документах также должны быть указаны все детали, касающиеся распределения и бенефициаров. В противном случае IRS может потребовать, чтобы траст распределял весь доход на счете в течение пяти лет. Это еще одна область, в которой рекомендуется обращаться за профессиональной помощью.
Краткий обзор
Сообщите своим бенефициарам, что, хотя вам не нужно было получать необходимые минимальные распределения от вашего Roth IRA, им, как правило, придется.
Пренебрежение необходимостью минимального распределения (RMD)
Это ошибка, которую часто могут совершать получатели помощи. Бенефициары, не являющиеся супругами (а), которые наследуют IRA Roth, обычно должны начать получать от него выплаты до 31 декабря года, следующего за годом, в котором умер первоначальный владелец учетной записи.
Если получатель не сделает этого, он может быть вынужден снять все деньги в течение пяти лет вместо распределения распределения на 10 лет. Также могут быть существенные налоговые штрафы за несоблюдение правил RMD.