Есть ли штрафы за снятие денег с ренты?
Аннуитеты могут быть отличным Службы внутренних доходов (IRS) также могут оценить по налогу на прибыль штрафы на отозванные средства. Размер штрафа зависит от возраста инвестора на момент вывода средств, того, как долго удерживались инвестиции, и обстоятельств вывода средств.
В начале января 2020 года бывший президент Дональд Трамп подписал Закон о повышении готовности каждого сообщества к пенсионному обеспечению (SECURE). Ожидается, что часть закона сделает аннуитеты более популярными. Во-первых, закон создал «фидуциарную безопасную гавань», которая снижает риск того, что участнику плана придется предъявить иск фидуциару плана, если страховая компания не сможет выплатить аннуитет, как обещал.
Кроме того, аннуитеты, продаваемые в рамках квалифицированных планов, теперь более портативны. Если аннуитет исключен из плана, участник может отказаться от него в натуральной форме, вместо того, чтобы ликвидировать опцион.
Ключевые выводы
- Изъятие из аннуитетов может повлечь за собой один из двух видов штрафов.
- Страховщик, выписывающий аннуитетные платежи, отказывается от комиссии, если средства снимаются на этапе накопления аннуитета.
- IRS взимает 10% штраф за досрочное снятие средств, если держатель аннуитета моложе 59½ лет.
Аннуитетные сборы за выкуп
Аннуитетные контракты выдаются страховыми компаниями на определенный инвестиционный срок, обычно от четырех до восьми лет.Также известный как фаза накопления, это период, в течение которого ваша первоначальная единовременная сумма должна расти, накапливая средства, которые будут выплачены вам позже на этапе аннуитета.Это означает, что за любой вывод средств в течение этого периода взимается комиссия за возврат.
За каждый год удержания инвестиций штраф за досрочное снятие средств изменяется, уменьшаясь тем меньше, чем дольше удерживается аннуитет. Это называется графиком сдачи. Нередко штраф за досрочное снятие средств, выплачиваемый в первые несколько лет владения аннуитетом, превышает 5%. Например, аннуитет со сроком инвестирования восемь лет может иметь комиссию за выкуп в размере 8% в первый год после регистрации, 7% во второй год и так далее, снижаясь на один процентный пункт ежегодно до восьмого года.
Налоговые штрафы по аннуитетам
В дополнение к штрафам, установленным страховой компанией, досрочное снятие средств может также повлечь за собой штраф IRS — в частности, штраф за снятие средств в размере 10%, тот же сбор, взимаемый при досрочном распределении средств со счета 401 (k) или индивидуального пенсионного счета (IRA).
Почему?Аннуитеты считаются пенсионным продуктом IRS независимо от того, заключен ли контракт в рамках квалифицированного пенсионного плана (что, в любом случае, обычно не является хорошей идеей ).Даже неквалифицированные аннуитеты (приобретенные на доллары после уплаты налогов и не хранящиеся на пенсионном счете) требуют, чтобы владелец достиг возраста 59½ лет, прежде чем получать выплаты без штрафов.
Краткий обзор
Наряду со штрафами, досрочное снятие средств с аннуитета может также облагаться подоходным налогом, рассчитываемым по вашей обычной ставке подоходного налога (как правило, любой доход за вычетом первоначальной суммы, которую вы инвестировали в аннуитет).
Штраф в размере 10% применяется к части дохода при выводе средств, что звучит неплохо, за исключением того, что, когда дело доходит до аннуитетов, IRS предполагает, что сначала выводится прибыль (а не ваши первоначальные инвестиции).
Исключения из правил аннуитета
К счастью, как и пенсионные счета, аннуитеты позволяют досрочно снимать деньги без штрафа в случае, если аннуитет станет инвалидом или умрет.Кроме того, некоторые контракты предлагают льготу в виде снятия средств без штрафных санкций для оплатырасходов подолгосрочному уходу.
Многие аннуитетные контракты также позволяют владельцу снимать до 10% от стоимости контракта или премии каждый год, как это определено в контракте, без штрафных санкций.