Могут ли несовершеннолетние инвестировать в паевые инвестиционные фонды?

Не прямо, нет. Тем не менее, инвестиции в паевые инвестиционные фонды могут быть сделаны через депозитный счет, открытый на имя несовершеннолетнего и находящийся под контролем опекуна. Этот хранитель имеет право принимать решения по аккаунту до тех пор, пока ребенок не достигнет совершеннолетия, как правило, 18 или 21 года.

Как работают кастодиальные счета

Хотя правила для кастодиальных счетов могут отличаться от штата к штату, в целом они работают одинаково. Счета обычно устанавливается либо через единообразные Подарки к Закону несовершеннолетних (УГМА) или Единой передаче в Закон НЕСОВЕРШЕННОЛЕТНИХ (UTMA), оба из которых, как управлять счет несовершеннолетнего обрабатывается и контролируется. Большинство штатов предлагают счета UTMA, что позволяет сэкономить на налогах. Первые 950 долларов прибыли не облагаются налогом на счетах паевых инвестиционных фондов UTMA. Следующие 950 долларов облагаются налогом по ставке налога несовершеннолетнего, а годовой доход свыше 1900 долларов облагается налогом по ставке налога родителя. Помимо взаимных фондов, счета УГМА или UTMA может включать в себя множество инвестиционных возможностей для диверсификации в портфель.

Эти учетные записи считаются безотзывными после создания. Хранители счетов могут выбирать паевые инвестиционные фонды и изменять инвестиции, но любые  внесенные деньги или активы не могут быть возвращены. Хотя опекунами обычно являются родители, управление инвестициями может быть назначено любому. Кастодиальные счета не имеют ограничений по доходу, и любой может делать взносы на счет в любое время.

По достижении совершеннолетия ребенок может использовать учетную запись для любых целей. Многие семьи используют счета UGMA или UTMA для покрытия расходов на обучение в колледже, но поскольку активы находятся на имя ребенка, они могут повлиять на его право на получение финансовой помощи или ограничить размер помощи, которую получает ребенок.