Могу ли я использовать свой IRA для оплаты ссуд на обучение?
Ходить в школу стоит больших денег. Многие из нас просто не имеют достаточно денег, чтобы заплатить за образование. Единственный ответ — брать индивидуальный пенсионный счет (IRA). Но насколько это жизнеспособно? Читай дальше, чтобы узнать больше.
Ключевые выводы
- В то время как прямые расходы на высшее образование имеют право на снятие средств с традиционного счета IRA или 401 (k) без штрафных санкций, студенческие ссуды и проценты — нет.
- Досрочное снятие средств — до достижения возраста 59½ лет — использованное для оплаты студенческих ссуд, подлежит 10% штрафу плюс любые причитающиеся отложенные налоги на прибыль.
- Однако досрочный выход из Roth IRA может быть свободен от штрафных санкций, если взносы — а не прибыли — касаются до достижения возраста 59½ лет.
IRA и студенческие ссуды
Итак, можете ли вы использовать свой IRA для выплаты студенческих ссуд? Быстрый ответ — да. Но здесь есть одно но. Следует учитывать несколько важных факторов, в том числе тип IRA и ваш возраст. Если у вас есть Roth IRA, вам также придется учитывать, как долго у вас есть учетная запись.
Если вам 59,5 лет или больше, вы можетев любое времявывести средства из традиционной IRA для выплаты студенческой ссуды. Если вы моложе 59,5 лет, вы все равно можете использовать свои традиционные средства IRA для оплаты ссуд на колледж, но ваши изъятия, вероятно, будут облагаться как подоходным налогом, так и налоговыми штрафами за досрочный выход. Другими словами, студенческие ссуды не квалифицируются как цель, освобожденная от уплаты налогов, для досрочного снятия средств с вашего пенсионного счета.
При этом прямые расходы на высшее образование могут иметь право на досрочное изъятие или без штрафных санкций, например, плата за обучение, административные сборы, книги и школьные принадлежности.
С Roth IRA вы можете снимать свои взносы в любое время без штрафных санкций.Однако вы не можете забрать заработанные деньги.Вам действительно нужно подождать, пока вам исполнится 59½, чтобы вывести прибыль из этих взносов без штрафных санкций.Если вы достигнете этого возраста, вы можете снимать деньги без уплаты налогов, если у вас есть Roth IRA не менее пяти лет.
Налоговый штраф за досрочные выплаты
Чтобы воспрепятствовать использованию сбережений IRA до выхода на пенсию, IRS налагает 10% налоговый штраф на любое снятие налогооблагаемых средств, сделанное до того, как владелец счета достигнет возраста 59½ лет.Этот штраф предназначен для сдерживания тех, у кого есть другие средства получения дохода, поэтому это ограничение не применяется, если вы полностью и навсегда нетрудоспособны.
Этот штраф добавляется к любому подоходному налогу, который вы можете задолжать на средства, распределенные из вашего IRA. Если ваша обычная ставка подоходного налога составляет 22%, и вы снимаете налогооблагаемые фонды в размере 10 000 долларов США для погашения ссуд до достижения пенсионного возраста, ваша эффективная налоговая ставка для этого распределения составляет 32%. Из 10 000 долларов, которые вы снимете, вы должны 3200 долларов в виде налогов.
Преимущества Roth IRA
Досрочный выход из традиционной IRA обычно подлежит налогообложению и штрафу, если вы не делаете взносы после уплаты налогов. Даже если часть вашего баланса состоит из этих невычитаемых взносов, однако, распределение от традиционного МРКА не производится в определенном порядке, так что по крайней мере часть вашего отзыва налог.
Напротив, снятие средств с Roth IRA с большей вероятностью будет без налогов и штрафов, независимо от вашего возраста, поскольку вы платили подоходный налог с этих долларов в том году, в котором они были заработаны и внесены.Поскольку взносы на счета Roth всегда производятся в долларах после уплаты налогов, человек может снимать свои прямые взносы в любое время, в любых суммах и для любых целей.Только та часть досрочного снятия средств, которая связана с прибылью, подлежит налогообложению и штрафу.
Взносы в IRA Roth всегда распределяются до получения прибыли. Таким образом, если баланс вашего студенческого кредита меньше или равен вашим взносам Roth IRA, вы можете использовать эти средства для погашения своих кредитов без дополнительных штрафов или уплаты подоходного налога, даже до достижения пенсионного возраста.
Лучший способ
Независимо от того, есть ли у вас традиционный или Roth IRA, есть способ без штрафных санкций использовать свои пенсионные сбережения для оплаты вашего образования. Снятие IRA, использованное для покрытия расходов на квалифицированное образование в соответствующем учреждении, освобождается от штрафа. Хотя сумма вашего вывода не может превышать ваши общие расходы на образование в текущем году, вы можете использовать средства IRA для покрытия широкого диапазона расходов. Квалифицированные расходы включают обучение, книги, проживание и питание, плату за обучение, оборудование и материалы, а также услуги для особых нужд.
Краткий обзор
Выплата студенческой ссуды не является расходом на квалифицированное образование.
Несмотря на то, что налоговый штраф в размере 10% отменен, вы все равно должны подоходный налог с любой налогооблагаемой суммы вашего распределения из традиционной IRA. Выплаты от IRA Рота, будь то взносы или доходы, в этом случае полностью не облагаются налогами и штрафами.Это исключение относится красходам наобразование для вас, вашего супруга, ваших детей или ваших внуков. Хотя этот вариант может оказаться неприемлемым для студентов колледжа, которые еще не накопили существенных пенсионных сбережений, те, кто получит высшее образование в более позднем возрасте, могут получить большую выгоду.