Как 401 (k) соответствующие работы
Соответствие работодателю ваших взносов 401 (k) означает, что ваш работодатель вносит определенную сумму в ваш план пенсионных накоплений в зависимости от суммы вашего собственного годового взноса.
В зависимости от условий 401 (к) план вашего работодателя, ваш вклад в ваши пенсионные сбережения могут быть согласованы за счет взносов работодателя в ряде направлений. Обычно работодатели устанавливают процент от взносов сотрудников до определенной части от общей заработной платы. Иногда работодатели могут по своему усмотрению компенсировать взносы сотрудников до определенной суммы в долларах, независимо от компенсации сотрудникам.
Что такое Как 401 (k) соответствующие работы?
- Когда работодатель совпадает с вашими взносами, он добавляет определенную сумму на ваш счет 401 (k) в зависимости от того, сколько вы вносите ежегодно.
- Наиболее распространенный способ, которым работодатели определяют соответствующие взносы, — это соответствие проценту от взноса работника до определенного предела.
- Отсутствие совпадения с работодателем равносильно оставлению «свободных денег» на столе.
Соответствующие взносы: сколько и когда
Конкретные условия планов 401 (k) сильно различаются. Помимо необходимости придерживаться определенных обязательных лимитов взносов и правил снятия средств, продиктованных Законом о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA), спонсирующий работодатель определяет конкретные условия каждого плана 401 (k).
Ваш работодатель может решить использовать очень щедрую формулу сопоставления или вообще не учитывать взносы сотрудников. Некоторые планы 401 (k) предлагают гораздо более щедрые совпадения, чем другие. Каким бы ни был матч, он представляет собой бесплатные деньги, добавленные к вашим пенсионным сбережениям, поэтому лучше не оставлять их на столе.
Ознакомьтесь с условиями вашего плана, чтобы узнать, вносит ли ваш работодатель соответствующие взносы и когда. Не все взносы работодателя в планы сотрудников 401 (k) являются результатом сопоставления. Работодатели могут выбрать регулярные отсрочки выполнения планов сотрудников независимо от взносов сотрудников, хотя это не особенно распространено.
Формулы соответствующего взноса работодателя
Чаще всего работодатели устанавливают взносы сотрудников до определенного процента от годового дохода. Этот предел может быть наложен одним из нескольких способов. Ваш работодатель может выбрать, чтобы 100% ваших взносов соответствовали проценту от вашей общей компенсации или соответствовали проценту взносов до предела. Хотя общий лимит взносов работодателя остается прежним, последний сценарий требует, чтобы вы внесли больше в свой план, чтобы получить максимально возможное совпадение.
Некоторые работодатели могут выплачивать определенную сумму в долларах независимо от дохода, ограничивая свою ответственность высокооплачиваемыми работниками. Например, работодатель может выбрать только первые 5000 долларов взносов вашего сотрудника.
Краткая справка
IRS требует, чтобы все планы 401 (k)ежегоднопроходили тест на недискриминацию, чтобы гарантировать, что высокооплачиваемые сотрудники не получат большей выгоды от отложенных налогов.
«Ваш работодатель может предоставить 100% или даже сумму в долларах на основе некоторой формулы, но это может обойтись дорого, и обычно владельцы хотят, чтобы их сотрудники брали на себя часть их пенсионных прав, но при этом предоставляли стимул», — говорит Revere Asset Management Inc., Даллас.
Как работает сопоставление
Предположим, ваш работодатель предлагает 100% выплату всех ваших взносов каждый год, но не более 3% от вашего годового дохода. Если вы зарабатываете 60 000 долларов, максимальная сумма, которую ваш работодатель будет вносить ежегодно, составляет 1800 долларов. Чтобы получить максимальную выгоду , вы также должны внести 1800 долларов. Если вы вносите более 3% своей зарплаты, дополнительные взносы не имеют себе равных.
Чаще встречается схема частичного согласования с верхним пределом. Предположим, что ваш работодатель выплачивает 50% ваших взносов, равных до 6% от вашей годовой зарплаты. Если вы зарабатываете 60 000 долларов, ваши взносы, равные 6% от вашей зарплаты (3600 долларов), имеют право на сопоставление. Однако ваш работодатель соответствует только 50%, а это означает, что общая сумма соответствующего пособия по-прежнему ограничена 1800 долларами. Согласно этой формуле, вы должны внести вдвое больше на пенсию, чтобы в полной мере воспользоваться преимуществами подбора работодателя.
Если у вашего работодателя указана определенная сумма в долларах, как в первом примере, вы должны внести эту сумму, чтобы получить максимальную выгоду, независимо от того, какой процент от вашего годового дохода она может составлять.
Пределы взносов
Независимо от того, являетсяли вклад в ваши 401 (к) приходит от вас или от соответствия работодателя, все отсрочки, подлежат Служба внутренних доходов (IRS).Для сотрудников в 2021 году общие взносы на все счета 401 (k), принадлежащие одному и тому же сотруднику (независимо от текущего статуса занятости), составляют 58000 долларов США или 100% компенсации, в зависимости от того, что меньше.
Краткая справка
Вы не платите налоги с соответствующих взносов, пока не снимете их при выходе на пенсию.
Однако выборные отсрочки выплаты заработной платы, производимые сотрудниками, ограничены 19 500 долл. США в 2020 и 2021 годах, по сравнению с 19 000 долл. США в 2019 году. Короче говоря, вкладчик может вносить взнос в размере годового лимита отсрочки выплаты заработной платы до 401 (k) каждый год, а работодатель может вносить взносы до годового лимита IRS (58000 долларов в 2021 году по сравнению с 57000 в 2020 году) посредством матча или дополнительного IRS.
Чтобы было ясно, сумма совпадений вашего работодателя не учитывается в вашем годовом лимите отсрочки выплаты заработной платы. Имейте в виду, что эти лимиты могут обновляться каждый год; объявление лимита на следующий год обычно происходит в октябре или ноябре.
IRS также позволяет лицам старше 50 лет делать дополнительные взносы, призванные побудить сотрудников, приближающихся к пенсии, увеличить свои сбережения.На 2021 и 2020 годы годовой лимит наверстывающего взноса составит 6500 долларов по сравнению с 6000 долларов в 2019 году3.
401 (k) Расписания облеченности
Помимо проверки соответствия требованиям вашего плана 401 (k), узнайте больше о графике перехода прав вашего плана. График перехода прав определяет степень вашего участия в взносах работодателя в зависимости от количества лет вашей работы. Даже если ваш работодатель имеет очень щедрую схему согласования, вы можете лишиться некоторых или всех этих взносов , если ваша работа будет прекращена -either вольно или невольно, до того, как определенное количество лет прошло.
Однако имейте в виду, что любые взносы, которые вы делаете на свой счет 401 (k), всегда являются 100% -ными и не могут быть конфискованы.
«Типичный график дает сотруднику процент владения, который неуклонно увеличивается синхронно с продолжительностью работы сотрудника. По данным Бюро статистики труда, среднее количество лет, в течение которых полностью наделены права собственности, составляет пять лет», — Index Fund Advisors Inc. , Ирвин, Калифорния, и автор«12-ступенчатой программы восстановления для активных инвесторов» .
Статья подготовлена NESrakonk.ru