Пособие в случае смерти в переменной ренту
Большинство договоров с переменным аннуитетом (VA) включают страховой компонент, предусматривающий выплату пособия в случае смерти. Пособие в случае смерти обычно возникает в связи с переходом ренты, хотя есть контракты, в которых смерть владельца контракта инициирует выплату. Это потому, что аннуитеты позволяют владельцу и аннуитету быть разными людьми.
Ключевые выводы
- Пособие в случае смерти в переменной ренту (VA) может быть вызвано смертью лица, выплачивающего ренту, или владельца контракта.
- Плата за пособие по случаю смерти VA является частью платы за смертность и расходы (M&E), включенной в проспект VA, и может достигать 2% от стоимости контракта.
- Стандартное пособие в случае смерти изначально устанавливается в размере инвестированной суммы, а затем сбрасывается в соответствии с контрактом. Однажды установленная, она уменьшается только в том случае, если владелец контракта принимает распределение.
- Наездники с расширенными выплатами в случае смерти, которые гарантируют ежегодное увеличение денежной стоимости VA, могут быть использованы для увеличения стоимости пособия в случае смерти для получателя.
- Прежде чем инвестировать в переменный аннуитет с комиссией за мониторинг и оценку, подумайте о дополнительных расходах и о том, важны ли выгоды в вашей ситуации.
Стоимость пособия в случае смерти
Плата за стандартное пособие в случае смерти в VA является частью платы за смертность и расходы (M&E), которая варьируется в зависимости от контракта и класса акций, а также от страховщика. Классы акций VA, которые включают B, C и L, обычно связаны с продолжительностью графика сдачи контракта. Комиссии за M&E для каждого класса акций можно найти в проспекте VA.
Многие VA, работающие только с инвестициями, не включают стандартное пособие в случае смерти и не взимают плату за МиО. Но для VA, у которого есть плата за M&E, стоимость может достигать 2% от стоимости контракта. Комиссия взимается каждый год, и страховщики используют различные методы для расчета того, когда комиссия автоматически вычитается из денежной суммы VA. Например, если у вас есть VA стоимостью 250 000 долларов и плата за M&E в размере 1,25%, вы фактически платите 3 125 долларов в год за страховку. Для многих людей это может быть очень дорогим способом купить ограниченное количество пособий по случаю смерти (стоимость которого продолжает расти, если баланс VA растет).
Как работают пособия по случаю смерти
Стандартное пособие в случае смерти в VA изначально устанавливается в размере инвестированной суммы. В зависимости от VA, пособие по случаю смерти затем сбрасывается — либо в дату годовщины контракта, если стоимость контракта увеличилась, либо всякий раз, когда денежная стоимость контракта достигает нового максимума. Дополнительные вложения в аннуитет также могут помочь увеличить пособие в случае смерти. Однажды установленное пособие в случае смерти не уменьшается, если стоимость контракта снижается, но оно уменьшается, если владелец контракта принимает распределение. Корректировка может представлять собой снижение курса доллара к доллару или процентное снижение.
Многие контракты также предлагают всадника с увеличенным пособием в случае смерти, который можно приобрести за дополнительную плату в размере от 0,5% до 1,0% от стоимости контракта. Дополнительная плата взимается каждый год. Увеличенные пособия в случае смерти различаются, но многие контракты предлагают ежегодное гарантированное повышение. Контракт может, например, гарантировать, что пособие в случае смерти будет увеличиваться более чем на 5% в год или сброшено до максимальной суммы контракта. Со временем для VA не является необычным получать пособие в случае смерти, превышающее фактическую выкупную стоимость контракта.
Краткий обзор
Получатели аннуитета могут платить налог на доход или прирост капитала в связи со смертью, которую они получают, но эти пособия не должны проходить через завещание.
Стратегии максимизации
Если у вас уже есть или вы планируете приобрести VA с комиссией за мониторинг и оценку, вот несколько стратегий, которые следует рассмотреть.
Для консервативного инвестора или кого-то с сокращенной продолжительностью жизни, который хочет оставить деньги в VA своему супругу (или кому-то еще), но обеспокоен вложением, которое может потерять ценность, улучшенное пособие в случае смерти предлагает решение. Поскольку размер увеличенного пособия в случае смерти растет с каждым годом, бенефициар гарантированно получит большую часть из суммы пособия в случае смерти или рыночной стоимости VA. Потери нет. Эта стратегия также позволяет инвестору более агрессивно распределять средства, зная, что есть гарантия, если они исчезнут во время падения рынка.
В существующем VA, где пособие в случае смерти выше, чем его денежная стоимость, договор может быть частично расторгнут. При частичной сдаче вы оставляете в контракте часть денежной стоимости, что помогает сохранить часть пособия в случае смерти. Чтобы эта стратегия работала, не забудьте оставить в VA достаточно денежных средств, чтобы покрыть любые будущие M&E и комиссии по контрактам.
Кроме того, не забудьте проверить оставшуюся комиссию за сдачу, прежде чем производить распределение, и, если VA является IRA, обязательно сделайте перевод от доверительного управляющего к доверительному собственнику.
Особые соображения
В 2019 году Конгресс США принял Закон обезопасности, который внес изменения в пенсионные планы, содержащие аннуитеты.Новое постановление делает аннуитеты более переносимыми.Другими словами, если вы уволитесь с работы, ваша рента 401 (k) может быть перенесена на другой план на вашей новой работе. Кроме того, новый закон о пенсиях устраняет некоторые юридические риски для поставщиков аннуитета, ограничивая возможность владельца счета подавать на них в суд, если поставщик обанкротится и не сможет выполнить платежи по аннуитету.
Для тех, кто назвал бенефициаров в своих пенсионных счетах, новое постановление отменило «растягивающее положение».До решения, бенефициар ИРА можетрастянуться на требуемые минимальные распределениях из ИРА втечение долгого времени, что также вытянуты налоги,причитающиеся на унаследованные средства.
Начиная с 2020 года бенефициары, не являющиеся супругами, должны распределить все средства на унаследованном пенсионном счете в течение 10 лет после смерти владельца.Однако из нового закона есть исключения. В результате для инвесторов важно проконсультироваться с налоговым и финансовым специалистом для проверки новых изменений пенсионных счетов и их назначенных бенефициаров.
Суть
Переменные аннуитеты с комиссией за M&E могут быть дорогим способом инвестирования, если вам не нужны дополнительные льготы. Прежде чем принимать какое-либо инвестиционное решение, важно полностью понять, за что вы платите, и оценить, имеет ли смысл добавленная стоимость в вашей конкретной ситуации.