Как повышение влияет на ваши налоги
Многие люди опасаются, что повышение заработной платы катапультирует их в более высокую федеральная система подоходного налога, используемая в США. Хотя те, кто получает повышение заработной платы, действительно облагаются налогом по более высоким ставкам, только добавленный доход уязвим перед повышенными ставками.
В этой статье объясняется, как на самом деле работает налоговая модель.
Как рассчитать, сколько налогов вы должны
Это факт: чем больше вы зарабатываете, тем больше налогов платите.Но постепенно повышающаяся налоговая ставка снимает некоторые неприятности с привлечением большего количества наличных денег.В таблицах ниже показаны налоговые ставки, которые IRS требовало от вас заплатить за 2020 налоговый год, если вы были холостыми:
Ваша предельная налоговая ставка — это ставка налога, которая применяется к каждому дополнительному доллару полученного дохода. Если вы не замужем и зарабатываете 39 475 долларов в год до повышения, вы попадаете в категорию предельного налога в размере 12%. Ваши налоговые обязательства за 2020 год составили 987,50 долларов плюс 12% от суммы, превышающей 9875 долларов. Итак, вы должны 987,50 долларов плюс 12% от 29 600 долларов, что составляет 3552 доллара. Ваш общий налог на 2020 год составляет 4539,50 долларов США.
В то время как ваша предельная налоговая ставка составляла 12%, ваша эффективная налоговая ставка или средняя ставка налога, который вы платили с вашего общего дохода, были ниже. Чтобы рассчитать эффективную налоговую ставку, разделите общий налог на общий доход. В этом случае 4539,50 долл. США / 39 475 долларов США дают эффективную налоговую ставку в размере 11,5%.
Теперь давайте посмотрим, что произойдет с вашими налоговыми обязательствами, если вы получите повышение на 10 000 долларов, что повысит ваш годовой доход за 2020 год до 49 475 долларов.Вы уже знаете, что должны 4539,50 долларов из первых заработанных 40 125 долларов.Но теперь, когда ваш общий доход упал между 40 125 и 85 525 долларами, ваша прибавка в размере 10 000 долларов подтолкнет вас к 22% налоговой шкале.К счастью, ставка в 22% применяется только к вашему дополнительному доходу в размере 10 000 долларов США.Для этого вы должны будете платить дополнительно 2200 долларов в год по налогам, из-за чего общий налоговый счет составит 6743 доллара (4539,50 долларов + 2200 долларов).
Чтобы определить общую налоговую ставку для вашей зарплаты в размере 49 475 долларов, просто разделите общий налог (6743 доллара) на общий доход (49 475 долларов), чтобы получить эффективную ставку налога в размере 13,6%, а не 22%.
Изменения в 2021 налоговом году
Налоговые таблицы ежегодно обновляются IRS.В 2021 налоговом году диапазон доходов здесь будет скорректирован следующим образом: 12% налоговая ставка взимается с дохода от 9 950 до 40 525 долларов.Ставка налога в размере 22% взимается с дохода от 40 525 до 86 375 долларов.
Отчисления и кредиты
Вышеупомянутый пример не учитывает вычеты и кредиты, которые потенциально могут снизить ваш налогооблагаемый доход. Каждый налогоплательщик может выбрать, использовать ли стандартные вычеты или детализировать вычеты.
Одинокие люди, которые не владеют собственным домом, вероятно, не имеют большого количества вычетов, которые нужно перечислять, поэтому стандартный вычет имеет больше смысла. Фактически, большинство американцев сейчас используют стандартный вычет, поскольку в 2018 году он почти удвоился.
Вместо того, чтобы платить налог на все заработанные вами 49 475 долларов, вы будете платить налог с этой суммы за вычетом стандартного вычета.
В 2020 налоговом году стандартный вычет для лиц, подавших одиночную декларацию, составляет 12 400 долларов США, что снижает налогооблагаемую прибыль до 37 275 долларов США.В 2021 налоговом году вычет для индивидуальных заявителей вырастет до 12550 долларов.
Суть
Прогрессивная налоговая система предназначена для взимания разных налоговых ставок с разных частей дохода физических лиц, при этом более высокая ставка не распространяется только на доход выше определенного уровня. Весь ваш доход не будет облагаться более высокой налоговой категорией.
В общем, повышение зарплаты — это повод для праздника, а не для беспокойства.