Как планировать выход на пенсию с учетом налогов
Тим Спейс, партнер компании Eisner Amper, присоединился к Yahoo Finance, чтобы объяснить, какую роль играют налоги при планировании выхода на пенсию.
АДАМ ШАПИРО: Давайте переключимся на другую тему. Все должны планировать выход на пенсию, и именно в это время года вы также должны принять во внимание советы по налогообложению, которые связаны с планированием выхода на пенсию. Этот следующий сегмент, кстати, является частью нашей серии статей о выходе на пенсию, предоставленной вам компанией Fidelity Investments.
А помогает нам планировать будущее Тим Спейс из Eisner Amper. Он наш партнер, и я рад, что вы снова с нами.
ТИМ СПЕЙСС: Спасибо.
АДАМ ШАПИРО: Что самое главное… Я имею в виду, что большинство из нас, если мы используем 401(k), я не думаю, что нам нужно беспокоиться о налоговых последствиях инвестирования через 401(k). Но как насчет 1% или толпы «Grey Poupon»? О чем они думают, когда год готовится к завершению планирования выхода на пенсию?
ТИМ СПЕЙСС: Ну, во-первых, вы правы. Планы 401(k) чрезвычайно популярны. У них есть ограничения в отношении того, сколько вы можете отложить до уплаты налогов, а сколько — после уплаты налогов. Но есть также планы отложенных компенсаций, которые не имеют ограничений как таковых. Они не защищены никакими правилами ERISA и так далее. На них распространяются требования кредиторов. Это второй вариант после 401(k)s.
Кроме того, есть и такие продукты, как страховые продукты, где вы можете разместить внутри полиса стоимость капремонта наличности в виде сумм выплат, которые могут расти с отсрочкой уплаты налогов — не без налогов, в конечном итоге облагаемых налогом, но с отсрочкой уплаты налогов. И у вас есть различные варианты инвестиций во всех трех сценариях, а также другие.
АДАМ ШАПИРО: Есть ли новые… есть ли новые допустимые вычеты, или это те же старые, которые всегда были на месте?
ТИМ СПЕЙСС: Да, я бы сказал, что если мы говорим о планах с установленными выплатами, то есть о пенсионном расчете, насколько актуарно может быть обеспечено финансирование. Я говорил о 401(k), в котором есть установленные суммы, которые вы можете откладывать ежегодно.
Это когда вы попадаете в так называемые неквалифицированные планы, планы, которые не обязательно регулируются Налоговым кодексом. Я привел один пример на примере страхования жизни. В этих неквалифицированных планах, цитирую, без кавычек, есть возможности для значительных отчислений, значительных инвестиций, которые могут быть использованы после выхода на пенсию.
АДАМ ШАПИРО: Итак, завершая эту тему — и я прошу прощения за то, что мы не успеваем — должны ли люди, в связи с изменениями в налоговом законодательстве, которые произошли некоторое время назад, беспокоиться о благотворительных взносах, особенно с учетом того, что больше нет налогового вычета для штатов и местных органов власти, где, если вы учитываете все пункты, щедрые взносы могли бы увеличиться?
Верно. Отличный вопрос. Да, они больше не подлежат вычету. Я бы посоветовал всем вашим зрителям, у которых есть бизнес, возможно, использовать бизнес для внесения взносов. Многие наши клиенты занимаются филантропией, а также владеют и контролируют коммерческие организации различных размеров. Поэтому, если налоговые льготы важны, вы можете использовать другое средство.
Кроме того, вы говорили о планировании выхода на пенсию. В рамках пенсионного планирования также существует планирование имущества, когда вы можете оставить подарки на момент ухода из жизни, которые могут снизить налог на имущество. А еще есть отложенные аннуитеты.
Таким образом, существует множество способов получить экономические выгоды с точки зрения налогообложения, помимо…
АДАМ ШАПИРО: Конечно.
ТИМ СПЕЙСС: — ограничение в $10,000 в годовой налоговой декларации.
АДАМ ШАПИРО: Тим Спейс, Айснер Ампер, партнер, мы ценим ваше…