Могу ли я превратить традиционную IRA в план 529 для моего внука?
Вы не можете перенести традиционный индивидуальный пенсионный счет (IRA) на план 529 без уплаты налогов. Налоговая служба (IRS) рассматривает возможность включения распределения IRA в план 529 как распределения, включенного в ваш облагаемый налогом обычный доход.
Помимо подоходного налога, вы также столкнетесьс дополнительным налоговым штрафом в размере 10% за досрочное снятие средств, если вам еще не исполнилось 59,5 лет.После этих налогов вы можете внести остаток в план 529.
Таким образом, финансирование счета 529 из традиционной IRA — не лучшая идея. Вместо этого рассмотрите эти альтернативы.
Ключевые выводы
- Вы не можете превратить свой IRA в план 529 без налогов, а в некоторых случаях и без штрафа.
- Лучшие варианты включают использование распределения IRA для оплаты расходов на образование или финансирование 529 с регулярным доходом.
- Все 50 штатов предлагают 529 сберегательных планов, чтобы помочь семьям сэкономить на расходах на высшее образование.
Используйте распределение IRA для финансирования расходов на образование
Вместо того, чтобы открывать 529, вы можете рассмотреть возможность использования распределения IRA для расходов на образование.Снятие с вашего традиционного IRA для целей высшего образования освобождается от 10% штрафа.Это исключение также распространяется на IRA Roth.
Расходы, освобожденные от уплаты штрафов, включают «обучение, сборы, книги, расходные материалы и оборудование, необходимые для зачисления или посещения подходящего учебного заведения», согласно IRS.Вам следует посетить веб-сайт IRS, чтобы получить полную разбивку расходов на квалифицированное высшее образование, освобожденное от налогообложения.
Помните, что расходы на высшее образование освободят вас от 10% штрафа, но при распределении по-прежнему будет взиматься обычный подоходный налог. Кроме того, может потребоваться включить распределение в качестве дохода в любые заявки на финансовую помощь, особенно бесплатное приложение для федерального студенческого AID (FAFSA), поэтому не забудьте тщательно рассчитать время.
Краткий обзор
Существует два типа планов 529: планы с предоплатой и накопительные планы.
Финансируйте A 529 с регулярным доходом
Наконец, вы можете подумать об открытии плана 529 и внести в него свой регулярный доход, а не свой IRA. Таким образом, вы можете избежать как обычного подоходного налога, так и штрафа за досрочное снятие с вашего IRA и начать увеличивать фонд колледжа.
Еще одно преимущество заключается в том, что бабушки и дедушки (и родители) могут вносить до 15000 долларов (в 2020 и 2021 годах) в план 529 на ребенка ежегодно без взимания налогов на дарение.В браке каждый дедушка и бабушка (и родитель) могут внести до 15 000 долларов, что в сумме составляет 30 000 долларов на пару.
Очень богатые семьи могут даже финансовому консультанту.