Каковы лимиты взносов Roth 401 (k)?
Лимит взноса для назначенного Roth 401 (k) на 2020 и 2021 годы составляет 19 500 долларов США. Владельцы счетов в возрасте 50 лет и старше могут вносить дополнительные взносы в размере до 6500 долларов, при этом потенциальный общий годовой взнос составляет 26000 долларов. Денежные выплаты — это дополнительные разрешенные взносы, которые помогают тем, кто приближается к пенсионному возрасту, пополнять счет за годы до того, как им понадобятся средства для регулярного дохода.
Работодатели также могут вносить взносы в Roth 401 (k), уравновешивая взносы сотрудников до определенного процента или суммы в долларах. Они также могут делать выборные взносы, которые не зависят от взносов сотрудников.
На 2020 годлимит взносов сотрудников и работодателей составляет 57000 долларов США или 100% от заработной платы сотрудников, в зависимости от того, что меньше.Работники в возрасте 50 лет и старше могут добавить дополнительный взнос в размере 6500 долларов на общую сумму 63 500 долларов.
В 2021 году лимит вырастет до 58000 долларов, а работники в возрасте 50 лет и старше могут добавить дополнительные 6500 долларов, в результате чего общая сумма составит 64500 долларов.
Ключевые выводы
- Предел взноса Roth 401 (k) на 2020 и 2021 годы составляет 19 500 долларов США, но лица в возрасте 50 лет и старше также могут внести дополнительный взнос в размере 6500 долларов США.
- Работодатели могут вносить вклад в Roth 401 (k) s сотрудникам в форме совместных или выборных взносов.
- Общие взносы работника и работодателя не могут превышать 57 000 долларов США (58 000 долларов США в 2021 году) или 100% оплаты труда сотрудников в 2020 году, в зависимости от того, что меньше.
- В зависимости от вашего дохода вы также можете внести свой вклад в Roth IRA, у которого есть отдельные лимиты и правила взносов, чем в Roth 401 (k).
- Никаких налогов не взимается при снятии средств с Roth 401 (k) при выходе на пенсию, но после 72 лет вы должны получить его необходимые минимальные выплаты (RMD).
Roth 401 (k) против традиционного 401 (k)
Хотя планов 401 (k) и их аналогов Roth, технически назначенная учетная запись Roth 401 (k) является отдельной учетной записью в вашем традиционном 401 (k), которая позволяет вносить доллары после уплаты налогов.. Выбранная сумма вычитается из вашей зарплаты после того , как начислены налоги на доход, социальное обеспечение и другие применимые налоги. Взнос не дает вам налоговых льгот в том году, в котором вы его сделали.
Большим преимуществом Roth 401 (k) является то, что эти фонды — или их доходы — не взимаются подоходным налогом, когда они снимаются после вашего выхода на пенсию. Традиционные 401 (к) работает в обратном направлении: Вкладчики делают свои взносы до уплаты налогов основе и платить подоходный налог с сумм, изъятых после выхода на пенсию. Ни один из этих счетов 401 (k) не налагает ограничений дохода для участия.
Когда это возможно, вкладчики могут использовать комбинацию Roth 401 (k) и традиционного 401 (k) для планирования выхода на пенсию.Разделение пенсионных взносов между обоими видами 401 (k) s, если у вас есть возможность, может помочь вам снизить налоговое бремя при выходе на пенсию.
Если у вас несколько учетных записей Roth
Вопрос для тех, кто также хочет иметь Roth IRA : соответствуете ли вы пределу дохода для того, чтобы иметь его?С 2020 года поэтапное сокращение дохода для взносов Roth IRA начинается с 124 000 долларов США для индивидуальных заявителей, а право на участие заканчивается на уровне 139 000 долларов США.Для тех, кто состоит в браке и подает совместную регистрацию (и имеет право на вдовы) в 2020 году, этот порог дохода начинается с 196000 долларов и заканчивается на 206000 долларов.
В 2021 году эти цифры увеличатся.Поэтапное сокращение доходов для взносов Roth IRA начинается с 125 000 долларов США и заканчивается 140000 долларов США для индивидуальных заявителей.Для тех, кто состоит в браке вместе, плюс соответствующих требованиям вдовцов, сокращение дохода начинается с 198 000 долларов и заканчивается на 208 000 долларов.
Краткий обзор
Счета Roth IRA имеют отдельный годовой лимит взносов в размере 6000 долларов США на 2020 и 2021 годы, с дополнительным лимитом в 1000 долларов США для догоняющих взносов, если вам 50 лет или старше (всего 7000 долларов США).
Таким образом, если у вас есть план Roth 401 (k) и Roth IRA, ваш общий годовой взнос для всех учетных записей в 2020 и 2021 годах имеет комбинированный лимит в 25 500 долларов (19 500 долларов взнос 401 (k) + 6000 долларов от Roth IRA) или 33 000 долларов США, если вам 50 лет и старше (19 500 долларов США в размере 401 (k)) + 6 500 долларов США в виде дополнительного взноса + 6 000 долларов США в виде взноса Roth IRA + 1 000 долларов США в рамках дополнительного взноса).
Дополнительные правила
Взносы Roth 401 (k) должны быть сделаны до конца календарного года (крайний срок внесения взносов в 2021 году — 31 декабря 2021 года).У вас есть немного больше времени с вкладами Roth IRA;вы должны сделать их в день уплаты налогов.
Краткий обзор
Из-за пандемии коронавируса IRS продлило дату подачи федеральной налоговой декларации 2020 года для физических лиц до 17 мая 2021 года, а вместе с ней и крайний срок внесения взносов для IRA (традиционных и Roth) по сравнению с предыдущим крайним сроком 15 апреля 2021 года.
Кроме того, с учетом зимних штормов, которые обрушились на Техас, Оклахому и Луизиану в феврале 2021 года, IRS отложило крайний срок подачи налоговых деклараций для физических и юридических лиц в 2020 году для этих штатов до 15 июня 2021 года. штормов продлен до 15 июня 2021 года.
С момента вашего первого взноса должно пройти пять лет, прежде чем вы сможете отказаться от уплаты налогов со своего Roth 401 (k), и вам также должно быть не менее 59,5 лет. В возрасте 72 лет вы должны брать минимальные выплаты с вашего Roth 401 (k), но не с Roth IRA.